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15th Feb 2023

Sistema de Medición de Buena
Gobernanza Pública de las
Entidades de Fiscalización Superior
y sus Entidades Auditadas
N O V I E M B R E 2 0 2 2
Modelo de Madurez y Matriz de
Indicadores de Buena Gobernanza Pública
Documento preparado por el equipo
consultor compuesto por: María José
Méndez , Raúl Ferrada y Borja Diaz .

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
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Tabla de Contenido

1. INTRODUCCIÓN ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………… 2
2. SISTEMA DE MEDICIÓN DE BUENA GOBERNANZA ………………………….. ………….. 3
A. ALCANCE DEL SISTEMA DE MEDICIÓN ………………………….. ………………………….. ……………………… 3
B. ESTRUCTURA DEL SISTEMA DE MEDICIÓN ………………………….. ………………………….. ………………. 7
C. METODOLOGÍA DEL SISTEMA DE MEDICIÓN ………………………….. ………………………….. …………… 8
3. MODELO DE MADUREZ DE BUENA GOBERNANZA ………………………….. ………… 10
A. ENTIDADES DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR ………………………….. ………………………….. …………….. 10
B. ENTIDADES AUDITADAS ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………… 19
4. MATRIZ DE INDICADORES DE BUENA GOBERNANZA ………………………….. …… 27
A. ENTIDADES DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR ………………………….. ………………………….. …………….. 27
B. ENTIDADES AUDITADAS ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………… 56
ANEXO 1: RESULTADOS TALLER DE EXPERTOS ………………………….. …………………… 85

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
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1. INTRODUCCIÓN

El presente documento contiene la propuesta validada en un taller de expertos -convocado para dicho
fin como una etapa central del presente proyecto – de un conjunto de indicadores de Gobernanza
Pública para ser considerados en la estrategia de promoción de la Buena Gobernanza por parte de las
Entidades de Fiscalización Superior (EFS), integrantes de la Organización Latinoa mericana y del Caribe
de Entidades Fiscalizadoras Superiores (OLACEFS) y su Comisión Técnica de Prácticas de Buena
Gobernanza (CTPBG).

Con el objeto de resguardar el propósito de desarrollar un instrumento orientado a la evaluación y
mejora de los sistem as de gobernanza y rendición de cuentas públicas que permita identificar fortalezas
y debilidades -tanto en los organismos auditados como en las propias EF S- la CTPBG convocó al
mencionado taller que contó con la participación de representantes de las EFS de Brasil, Costa Rica,
Honduras, Paraguay, Brasil, Guatemala, Bolivia y Argentina, y representante s de la ONU y de GIZ.

En dicha instancia de trabajo se valid ó, en términos generales, la propuesta de indicadores; sus
Dimensiones y Componentes; el Modelo de Madurez y los estados considerados para su evaluación,
estimándose como un sistema que favorece el despliegue e implementación del rol central de las EFS
en la promoción de la Buena Gobernanza en las Entidades Auditadas y en el acompañamiento y guía
de los procesos institucionales para que las propias EFS se constituyan en ejemplo y práctica de altos
estándares de eficiencia y eficacia institucional.

Conjuntamente, se propusieron ajustes y complementaciones por l as/l os expert as/ os convocados, que
se recogen en esta propuesta y que se especifican en un documento anexo que contiene los resultados
de dicho ejercicio, con lo cual este documento da cuenta del Sistema de Indicadores de Gobernanza
Pública de OLACEFS y de su CTPBG que, post eriormente, será difundidos en un taller de capacitación
dirigido a funcionarios de las EFS como etapa final de este proceso de elaboración.

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
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2. SISTEMA DE MEDICIÓN DE BUENA GOBERNANZA
El Sistema de Medición de Buena Gobernanza se desarrolla en base a d os herramientas: un Modelo
de Madurez y una Matriz de Indicadores que soporta n la evaluación de madurez de la buena
gobernanza pública.

Para desarrollar ambos instrumentos, se formularon una serie de definiciones que permitieron
estructurar, diseñar y desarrollar el sistema de medición y sus instrumentos de evaluación.

A. ALCANCE DEL SISTEMA DE MEDICIÓN
Con el objetivo de delimitar y acordar una visión común en torno al concepto de Buena
Gobernanza Pública desde el rol de las EFS, se determinó que el concepto se enmarca en 7
dimensiones, las cuales, a su vez, se descomponen en 24 componentes. Una breve re ferencia
a estos ámbitos se expresa a continuación:

Dimensión Componente Sentido y alcance
1. Gestión institucional

Se entiende como el
conjunto de políticas y
mecanismos destinados a
organizar las acciones y
recursos materiales,
humanos y financieros de
la institución, en función de
sus propósitos y fines .
1.Independencia
Estar libre de influencias o circunstancias que
comprometan o puedan ser vistas como que
comprometen el juicio profesional, y actuar de manera
imparcial y objetiva .

Código de Ética ISSAI 30
2.Planificación
Estratégica
La planificación estratégica es un elemento principal,
mas no la esencia de la gestión estratégica, que también
comprende la gestión de recursos, la implementación, el
control y la evaluación.

Manual de Gestión Estratégica de las EFS – INTOSAI
3.Gestión de Riesgos
La gestión de riesgos es un componente esencial de la
gestión estratégica de la entidad, puesto que incide de
forma indirecta en el logro de sus metas y objetivos.

A nivel de implementación, la gestión de riesgos implica
monitorear l a incidencia tanto de riesgos operativos
como estratégicos, y tomar decisiones sobre la mejor
forma de mitigarlos o reaccionar ante su acaecimiento.
Los gerentes controlan los riesgos al modificar el modo
en que actúan para incrementar, en la mayor medida
posible, sus probabilidades de éxito, a la vez que
reducen, también en la mayor medida posible, sus
probabilidades de fracaso

Manual de Gestión Estratégica de las EFS – INTOSAI
4.Control de Gestión
Fase del proceso administrativo que mide y evalúa el
desempeño y toma la acción correctiva cuando se
necesita… el control es un proceso esencialmente
regulador.

Idalberto Chiavenato, 2020
5.Gestión de Personas
La gestión de personas es un conjunto de habilidades,
técnicas y métodos para asegurar que los e mpleados de
una empresa se involucren en su actividad y encuentren
las mejores condiciones posibles para desempeñar su

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
4 | P á g i n a

Dimensión Componente Sentido y alcance
función dentro de esa organización .

Idalberto Chiavenato, 20 07
6.Gestión Financiera
La administración financiera es una disciplina que
optimiza los recursos financieros para el logro de los
objetivos de la organización con mayor eficiencia y
rentabilidad .

Robles, L (2012). Fundamentos de administración
financiera .
7.Control Interno
El control interno es un proceso integral dinámico que
se adapta constantemente a los cambios que enfrenta la
organización. La gerencia y el personal de todo nivel
tienen que estar involucrados en este proceso para
enfrentarse a los riesgos y para dar seguridad razonable
del logro de la m isión de la institución y de los objetivos
generales.

Guía para las normas de control interno del sector
público INTOSAI
8.Gestión de redes
La gestión de redes es el proceso a través del
cual se fomenta la relación recíproca y beneficiosa entre
una organización y sus grupos de interés (ciudadanía,
proveedores, funcionarios/servidores públicos, medios
de comunicación, entre otros).

Elaboración propia.
2.Combate a la
Corrupción y Sistema de
Integridad

Combate a la Corrupción:
Estrategia que establece los
objetivos, lineamientos y
estándares que deben
cumplir las instituciones del
Estado para promover la
integridad, prevenir y
sancionar la corrupción

Sistema de Integridad:
Conjunto de instrumentos
internos que fomentan entre
los funcionario s públicos un
comportamiento apegado a
determinados valores que
contribuyan a instalar
estándares de integridad,
fortaleciendo una conciencia
ética entre quienes forma
parte de las instituciones
públicas.
9. Sistema de Integridad
Actuar con honestidad, de forma confiable, de buena fe
y a favor del interés público .

Código de Ética ISSAI 30
10. Gestión de riesgos
La gestión de riesgos es un componente esencial de la
gestión estratégica de la entidad, puesto que incide de
forma indirecta en el logro de sus metas y objetivos.
A nivel de implementación, la gestión de riesgos implica
monitorear la incidencia tanto de riesgos operativos
como estratégicos, y tomar decisiones sobre la mejor
forma de mitigarlos o reaccionar ante su acaecimiento.
Los gerentes controlan los riesgos al modificar el modo
en que actúan para incrementar, en la mayor medida
posible, sus probabilidades de éxito, a la vez que
reducen, también en la mayor medida posible, sus
probabilidades de fracaso

Manual de Gestión Estratégica de las EFS – INTOSAI
11. Gestión de RRHH
La gestión de personas es un conjunto de habilidades,
técnicas y métodos para asegurar que los empleados de
una empresa se involucren en su actividad y encuentren
las mejores condiciones posibles para desempeñar su
función dentro de esa organización .

Idalberto Chiavenato, 20 07

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
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Dimensión Componente Sentido y alcance
12. Detección,
persecución y sanción
Refiere a la acción y efecto de descubrir un acto de
corrupción que no era patente, de perseguir dicho
comportamiento y de aplicar una sanción y castigo
cuando correspondiere.

Elaboración propia.
3.Participación ciudadana

Consiste en el
involucramiento activo de las
personas en los procesos de
toma de decisiones públicas
que tienen repercusión en
sus vidas .
13. Mecanismos de
Participación Ciudadana
La acción colectiva a través del actuar cooperativo de
los ciudadanos, que re dunde en mayor democratización
de las sociedades, en el cumplimiento de los fines del
Estado en los países miembros y en elevar los niveles de
confianza, legitimidad y credibilidad en las instituciones
fiscalizadoras.

Indicadores para la medición del impacto de la
participación ciudadana en las EFS de la OLACEFS
14. Difusión y Educación
ciudadana
Una estrategia de difusión, se refiere a la planificación ,
gestión de canales, definición de públicos y visibilización
de un contenido determinado, para dar a conocer o
entregar información a las personas en diferentes áreas.

La educación ciudadana puede definirse como la
educaci ón dada desde la infancia temprana para que se
conviertan en ciudadanos c ríticos e informados que
participen en las decisiones que conciernen a la
sociedad.

Adaptación concepto UNESCO.
4.Perspectiva de Género e
Inclusión

Definido a nivel de
componentes.
15. Perspectiva de
Género
Categoría analítica enfocada en describir y relevar las
diferencias entre las experiencias de vida que tienen las
personas dependiendo de su sexo biológico y/o
identidad de género, y que guardan un vínculo directo
con las ideas y/o estructuras e intersubjetividades
sociales, culturales, políticas, económicas y jurídicas, y
que imponen ciertos estereotipos y conductas a las
categorías biológicas o de género. La perspectiva de
género permite reconocer la realidad diferenciad a que
experimentan las personas, a causa del sistema de
intersubjetividades patriarcales vigentes en un medio
social, que históricamente perjudica a las mujeres,
relegándolas a una posición inferior a la de los hombres .

Guía para La Implementación . Política sobre Igualdad de
Género y No Discriminación . OLACEFS, 2021.
16. Grupos Vulnerables
Situación y proceso multidimensional y multicausal en la
que confluyen simultáneamente la exposición a riesgos,
la incapacidad de respuesta y adaptación de individuos,
hogares o comunidades, los cuales puedes ser heridos o
dañados ante cambios o permanenci a de situaciones
externas y/o externas que afecten su nivel de bienestar
y el ejercicio de sus derechos.

Pobreza, exclusión y vulnerabilidad social. Gustavo
Busso 2005.
5.Transparencia y Acceso 17. Transparencia Se refiere a la información pública por la EFS, de manera

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
6 | P á g i n a

Dimensión Componente Sentido y alcance
a la Información

Referida a los mecanismos
que promueven el libre
acceso a la información
por parte de las personas
interesadas, con el objetivo
de servir para que la
ciudadanía se form e juicio , y
se involucre en la gestión del
Estado y sus instituciones.

oportuna, fidedigna, clara y pertinente, sobre su
situación, competencia, estrategia, actividades, gestión
financiera, actuaciones y rendimiento. Además, incluye la
obligación de informar sobre los r esultados y
conclusiones de las auditorías, y hacer accesible al
público la información relativa a la EFS.

INTOSAI – P20 “Principios de Transparencia y
Rendición de Cuentas
18. Derecho de Acceso
a la Información
Se refiere a la presentación de un requerimiento de
información ante cualquier organismo público, el cual
está obligado a responder (se entiende que es sujeto
obligado por ley de transparencia) en un plazo
establecido e informado. El objeto de este
requerimiento consiste en ejercer el derec ho de acceso
a información pública y tiene una expresión documental.

Elaboración propia.
19. Rendición de
Cuentas
Se refiere al marco jurídico y de presentación de
informes, a la estructura organizativa, la estrategia, los
procedimientos y las acciones que contribuyan a
garantizar que:
• las EFS desarrollen sus obligaciones legales
conforme a sus competencias de auditor ía y
presenten informes, en el marco de su
presupuesto.
• las EFS evalúen y hagan un seguimiento de su
propia gestión, así como del impacto de su
función fiscalizadora.
• las EFS presenten informes sobre la regularidad y
la eficiencia en el uso de fondos púb licos, incluso
sobre sus propias acciones y actividades y el uso
de los recursos de las EFS.
• El Auditor General/Presidente, los miembros (en
las instituciones colegiadas) y el personal de la
EFS sean responsables de su actuación.

INTOSAI – P20 “Principios de Transparencia y
Rendición de Cuentas
20. Datos Abiertos
Los datos abiertos son datos que pueden ser utilizados,
reutilizados y redistribuidos libremente por cualquier
persona, y que se encuentran sujetos, cuando más, al
requerimiento de at ribución y de compartirse de la
misma manera en que aparecen.

Open Data Handbook (Guide)
6.Eficiencia y Eficacia

Comprende los procesos que
buscan optimizar el uso de
los recursos institucionales
en el logro de sus objetivos.
21. Eficiencia
El principio de eficiencia significa obtener el máximo de
los recursos disponibles. Se refiere a la relación entre
recursos uti lizados y productos entregados, en términos
de cantidad, calidad y oportunidad.

ISSAI 300 Principios Fundamentales de la Auditoría de
Desempeño

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
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Dimensión Componente Sentido y alcance
22. Efic acia
El principio de eficacia se refiere a cumplir los objetivos
planteados y lograr los resultados previstos.

ISSAI 300 Principios Fundamentales de la Auditoría de
Desempeño
23. Capacidad Técnica
Competencia – adquirir y mantener conocimientos y
habilidades apropiadas para el rol, actuar de
conformidad con las normas aplicables y con el debido
cuidado (9 letra c)

Comportamiento profesional – cumplir con las leyes,
regulaciones y convenciones, y evitar cualquier conducta
que pueda desacreditar a la EFS (9 letra d)

Código de Ética ISSAI 30
7.Transformación Digital

Es la integración de
tecnología digital en todas
las áreas de una institución ,
cambiando la forma en que
opera y brinda valor a sus
clientes/ usuarios .
24. Estrategia
Es el proceso de cambio que una organización ha de
emprender para adaptarse a l mundo digital, combinando
inteligentemente la tecnología digital con sus
conocimientos y algunos de sus procesos tradicionales
esenciales, para así lograr diferenciarse y ser más
eficiente, competitiv os y rentabl es.

José de la Peña y Mosiri Cabezas . La Gran Oportunidad,
2011

B. ESTRUCTURA DEL SISTEMA DE MEDICIÓN
Establecida la estructura que delimita la medición de la Buena Gobernanza tanto en las EFS
como en las entidades auditadas, se propone que su mecanismo de evaluación se realice a
través de la herramienta de Modelo de Madurez, que se define de la siguiente manera: “modelo
conceptual que consiste en una secuencia de niveles de madurez discretos para una clase de
procesos en uno o más dominios de negocio y que debe representar un camino evolutivo
deseado o esperado”

Este tipo de herramienta evaluativa permite la identificación “para cada proceso, dimensión o
componente” de estados deseados de resultados, estableciendo una línea base y pasando por
distintos niveles de desarrollo hasta alcanzar su máxima evolución. Para este modelo de
madurez, se definieron los siguientes estados:

• Iniciado: Resguardar la institucionalización de los procesos. Se refiere a la línea de
trabajo base para cada componente del modelo, donde se espera que, al menos, éstos
se encuentren recon ocidos y formalizados al interior de la organización.

• Gestionado: Asegurar la implementación conforme a estándares. Establecida la línea
base de funcionamiento, el estado de gestionado se refiere a la capacidad de las
organizaciones de cumplir con sus exigencias legales y normativas establecidas como
estándares mínimos de funcionamiento.

• Avanzado: Promover el cumplimiento más allá de lo exigible (buenas prácticas).
Atendiendo las necesidades básicas de funcionamiento en las etapas anteriores, el
est ado avanzado busca que las organizaciones incorporen buenas prácticas en los

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
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distintos componentes que fortalezcan la buena gobernanza institucional, así como
también sus resultados estratégicos.

• Optimizado: Asegurar la mejora continua de los procesos. El Modelo cierra con la etapa
de optimizado instando a las organizaciones a estar en una permanente evaluación de
desempeño de cara a la identificación de nuevas necesidades de la ciudadanía, así como
otras oportunidades que potencien su Buena Gobernanza y resultados institucionales.

Los estados comentados en los párrafos anteriores se establecen para cada componente de
las distintas dimensiones que integran la estructura de medición de Buena Gobernanza de las
EFS y sus entidades auditadas.

C. METODOLOGÍA DEL SISTEMA DE MEDICIÓN
Para evaluar el Modelo de Madurez del Índice de Gobernanza Pública se cuenta con una matriz
de indicadores que parametriza la medida de su desempeño y su valor esperado para cada
componente.

La evaluación se realiza en función de tres tipos de preguntas:

a. Respuesta dicotómica , donde existen únicamente dos respuestas posibles.

Ejemplo:
¿Su institución cuenta con un catálogo de datos abiertos?
a) Sí (1)
b) No (0)

Evaluación: Se valorará con 1 cuando sea favorable y con 0 cuando la respuesta sea
negativa .

b. Respuestas ordinales , que otorga una clasificación y el orden de los datos de valoración para
su evaluación.

Ejemplo:
% avance del plan de mejoras derivado de la evaluación del sistema de control interno (Nº de
mejoras implementadas/ Nº de mejoras comprometidas) *1 00
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)

Evaluación: Respuesta única asignada por el encuestador en base a una escala ordinal u
“ordenada” de un conjunto de opciones al tema en análisis. El encuestador deberá
registrar su respuesta de acuerdo con aquellas alternativas que indiquen la mayor
valora ción verificable respecto del ámbito de medición.

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
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c. Respuestas múltiples acumulativas , forma de evaluación por la cual se solicita a los encuestados
o examinados seleccionar una o varias de las opciones de una lista de respuestas .

Ejemplo:
¿Con que herramientas cuenta su sistema de integridad?
a) Canal de orientación (0,25)
b) Canal de denuncia (0,25)
c) sistema de protección al denunciante (0,25)
d) régimen disciplinario (0,25)
e) No cuenta con herramientas (0)

Evaluación: Se registra el mayor número de categorías de respuestas, siendo su
resultado la suma de los peso s relativo s de cada alternativa.

Para determinar el resultado de avance del Modelo de Madurez, se utilizará el promedio simple
como medida de síntesis a un conjunto de variables que se estructuran en base a los
indicadores, componentes y dimensiones, obteniendo a través de este método un punto medio
de los valores observados. Sólo para el caso de la evaluación de los indicadores se utilizará la
suma del resultado ponderado de sus índices.

En este sentido, los resultados serán definidos a través de las siguientes fórmulas:

• Resultado del Indicador:
(Suma (R Pregunta 1 + R Pregunta 2 +….+ R Pregunta n))

• Resultado de los Componentes:
(Promedio (R Indicador 1 + R Indicador 2 +….+ R Indicador n))

• Resultados de las Dimensiones:
(Promedio (R Componente 1 + R Componente 2 + …. + R Componente n))

• Resultado del Modelo de Madurez:
(Promedio (R Dimensión 1 + R Dimensión 2 + …. + R Dimensión n))

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
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3. MODELO DE MADUREZ DE BUENA GOBERNANZA

A. ENTIDADES DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
Gestión Institucional
Independencia
Las EFS cumplen con la EFS -1:
Independencia de la EFS del
MMD en sus dimensiones (i),
(ii), (iii) y (iv)
Las EFS cumplen con la EFS -2:
Mandato de la EFS del MMD
en sus dimensiones (i), (ii), y
(iii)
Las EFS realizan o encargan
evaluaciones de su grado de
independencia consultando a
actores claves y consistente
con los procesos de
planificación institucional
Las EFS incorporan los
resultados de la evaluación de
percepción de su
independencia en la toma de
decisiones.
Planificación
Estratégica
Las EFS cumplen con la EFS -3:
Ciclo de Planeación Estratégica
del MMD en su dimensión (i)
(ii) y (iii)
Las EFS cumplen con la EFS -3:
Ciclo de Planeación Estratégica
del MMD en su dimensión (iv)
Las EFS desarrollan procesos
de planificación institucional
considerando las variables de
buena gobernanza
Las EFS rinden cuentas sobre
los avances y resultados de su
plan estratégico ante la
ciudadanía y otros actores
claves.
Control de
Gestión
Las EFS han definido y
formalizado un sistema de
control de gestión que permite
el seguimiento y evaluación de
su estrategia.
Las EFS implementan el sistema
de control de gestión para el
seguimiento y evaluación de la
estrategia a intervalos
planificados.
Las EFS analizan los resultados
de los procesos de control de
gestión entregando
información oportuna para la
toma de decisiones y el logro
de los resultados definidos en
la estrategia.
Las EFS comparten los
resultados del proceso de
control de gestión en
instancias participativas
(COSOC, Comisiones
Ciudadanas) durante la
ejecución de su plan
estratégico
Gestión de
Riesgos
Las EFS han definido y
formalizado una política y
manual de gestión de riesgos
institucionales
Las EFS cuenta con una
instancia interdisciplinaria
formalizada para la
implementación de la gestión
de riesgos en la institución.
Las EFS cuentan con un mapa/
matriz de riesgos que
contempla todos los procesos
institucionales y está
actual izad o.
Las EFS han disminuido la
ocurrencia de sus riesgos a
través de la implementación
de sus planes de mitigación.

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
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Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
Gestión de
Personas
Las EFS cumplen con la EFS -22:
Gestión del Recurso Humano
del MMD en su dimensión (ii)
Estrategia de Recursos
Humanos
Las EFS cumplen con la EFS -22:
Gestión del Recurso Humano
del MMD en su dimensión (iii)
Contratación de Recursos
Humanos
Las EFS cumplen con la EFS -22:
Gestión del Recurso Humano
del MMD en su dimensión (iv)
Remuneración, promoción y
biene star del personal
Los altos directivos públicos
se evalúan mediante su
sistema de evaluación del
desempeño.

Las EFS logran mejorar sus
resultados en sus encuestas de
clima organizacional e índices
de rotación del personal y
retención del talento.
Gestión
Financiera
Las EFS cumplen con la EFS -21:
Gestión financiera, activos y
servicios de apoyo del MMD
en su dimensión (i) Gestión
Financiera
Las EFS cumplen con la EFS -21:
Gestión financiera, activos y
servicios de apoyo del MMD
en sus dimensiones (ii ) y (iii)
sobre Planeación y uso eficaz
de los activos y la
infraestructura y servicios de
apoyo administrativo,
respectivamente.
Las EFS evalúan su desempeño
con indicadores de eficiencia
del gasto.
Las EFS logran una mayor
eficiencia en el uso de los
recursos financieros.
Control Interno
Las EFS cumplen con la EFS -4:
Entorno de control
organizacional del MMD en su
dimensión (ii) Sistema de
Control Interno
Las EFS aplican la evaluación
del ICI de forma periódica.
Las EFS formulan e
implementan un plan de
mejoras con base en los
resultados de la autoevaluación
del sistema de control interno.
Las EFS logran mejorar sus
niveles de cumplimiento en
base a los hallazgos/ informes
del sistema de control interno
(revisado mediante procesos
de AI)

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
12 | P á g i n a

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
Relacionamiento
Institucional
Las EFS cuentan con una
estrategia de relacionamiento
con actores claves y grupos de
interés para los diversos
ámbitos de acción institucional.
Las EFS han instalado instancias
de interacción con terceras
partes interesadas de forma
sistemática .
Las EFS cu entan con iniciativas
de actuación conjunta con
actores claves y grupos de
interés para la consecución de
sus objetivos.
Las EFS logran mejorar sus
resultados en base a las
estrategias de colaboración y
trabajo conjunto.
Combate a la
Corrupción y Sistema
de Integridad
Gestión de
Riesgos
Las EFS aplican la herramienta
para la autoevaluación de la
Integridad intoSAINT
Las EFS cuentan con un
sistema de monitoreo para dar
seguimiento a la Matriz
Detallada de Riesgos y sus
recomendaciones para la Alt a
Dirección.
Las EFS han integrado sus
herramientas de
autoevaluación de riesgos de
integridad a los procesos de
gestión de riesgos institucional.
Las EFS han disminuido la
ocurrencia de sus riesgos de
integridad a través de la
implementación de sus
recome ndaciones.
Sistema de
Integridad
Las EFS cumplen con la
Dimensión (i) sobre Entorno
de control interno – Ética,
integridad y estructura
organizacional del EFS 4 –
entorno de control
organizacional, del MMD
Las EFS cuentan con un
sistema en operación a través
de una estructura orgánica
que, de soporte al sistema, con
un canal de orientación y de
denuncia, un sistema de
protección de denunciantes, y
la adopción de medidas
disciplinarias y correctivas,
reportad as a través de
distintos índices de gestión.
Las EFS aplican mecanismos de
monitoreo y evaluación de su
sistema de integridad (clima
ético institucional, encuestas
de percepción de corrupción,
entre otros) en sus diferentes
públicos objetivos
(funcionario s EFS, organismos
públicos, ciudadanos)
Las EFS mejoran sus índices de
clima ético institucional y
percepción de combate a la
corrupción

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
13 | P á g i n a

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
Gestión de
RRHH
Las EFS han formalizado
criterios y procedimientos de
selección y contratación de la
gestión de recursos humanos
basados en el m érito y
disminuyendo los márgenes de
discrecionalidad.
Las EFS cuenta con una política
de remuneración y promoción
adecuada y justa en función de
los riesgos para evitar los actos
de corrupción.

Las EFS han implementado una
política de rotación de trabajo
para gestionar los posibles
conflictos de interés.
Las EFS cuenta con un a
estrategia para implementar la
Cultura de Prevenci ón de la
Corrupción al interior de la
organización.

Las EFS aplican planes de
capacitación en materia de
anticorrupción, de manera
segmentada según públicos
objetivos.
Las EFS mejoran sus índices de
clima ético institucional y de
percepción sobre la efica cia
del combate a la corrupción
Denuncia,
sanción y
persecución
Las EFS cuentan con canales de
recepción y atención de
denuncias (pudiendo ser
anónimas) con enfoque de
género , con mecanismos sobre
protección al denunciante,
sanciones y persecución
instalados y monitoreados
Las EFS cuentan con instancias
de análisis, ge stión y resolución
de los procesos de recepción y
atención de denuncia, sanción
y persecución
Las EFS persiguen los actos de
corrupción y reportan sus
resultados a intervalos
planificados.

Las EFS implementan
estrategias de coordinación
interinstitucional para una
mayor efectividad de sus
resultados.
Las EFS mejoran sus índices de
clima ético institucional y
percepción de combate a la
corrupción
Plan de Acción
Anticorrupción
Las EFS cuentan con un
proceso para la elaboración de
su Plan Anticorrupción.

Las EFS cuentan con un
diagnóstico para identificar las
principales líneas de acción de
su plan anticorrupción.
Las EFS cuentan con una
estrategia de relacionamiento
estratégi co para ejecutar el
plan de acción anticorrupción.
Las EFS cuentan con
mecanismos de seguimiento y
reportería de su plan de acción
anticorrupción.
Las EFS realizan la evaluación
de su plan de acción en base a
las líneas de acción de su
política regional para la
prevención y lucha contra la
corrupción.

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
14 | P á g i n a

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
Participación ciudadana
Mecanismos de
Participación
Ciudadana
Las EFS cuentan con un marco
normativo que establece el
ámbito de acción de las EFS en
participación ciudadana,
herramientas,
responsabilidades y
compromisos asumidos en los
procesos de auditoría y
control, y conforme al marco
de indicadores establecido en
“Indicadores para la medición
del impacto de la participación
ciudadana en las EFS de la
OLACEFS”.

Las EFS implementan
estrategias de difusión para dar
a conocer a la ciudadanía sus
mecanismos de participación
ciudadana.
Las EFS han implementado
mecanismos de participación
ciudadana en sus funciones de
auditoría y de control
Las EFS han incorporado
mecanismos de seguimiento de
forma participativa y/o
colaborativa con los OSC
Las EFS evalúan la incidencia
de sus acciones de
participación ciudadana que
resultaron en
recomendaciones o sanciones
concretas.

Las EFS mej oran los índices
de satisfacción usuaria de los
mecanismos de participación
ciudadana.

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
15 | P á g i n a

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
Difusión y
Educación
Ciudadana
Las EFS han formalizado
procesos de difusión y
educación ciudadana en el
ámbito de sus funciones
propias.
Las EFS cuentan con un
proceso planificado,
implementado y evaluado en
materia de difusión y
educación ciudadana.
Las EFS cuentan con una
estrategia d e difusión y
educación en alianza con otros
actores del sistema educativo
formal y de la sociedad civil

Las EFS y sus aliados
estratégicos utilizan
herramientas pedagógicas para
dar a conocer su rol social, la
importancia en el cuidado de
los recursos pú blicos y el rol
de las EFS en este sentido.
Las EFS logran avanzar en la
promoción de una cultura de
control y participación
ciudadana.
Enfoque de género e
Inclusión
Enfoque de
género
Las EFS han implementado
planes de sensibilización y
capacitación interna en
Enfoque de Género y No
Discriminación.

Las EFS cuenta con una política
de igualdad de género y no
discriminación
Las EFS cuentan con un
diagnóstico institucional para la
implementación de las
recomendaciones de la Política
de Géner o y No
Discriminación

Las EFS han definido un plan de
implementación para avanzar
en la implementación del
enfoque de género y no
discriminación en su
institución.
Las EFS han incorporado el
enfoque de género en sus
políticas de recursos humanos,
acciones de auditorías , códigos
de ética, canales de denuncia y
atención y protección al
denunciante.

Las EFS cuentan con alianzas
estratégicas con mecanismos
de adelanto de la mujer y con
organizaciones de la sociedad
civil promotora de la igualdad
de género.
La EFS mejoran la percepción
de la implementación del
enfoque de género al interior
de las EFS, con base a los
resultados de la encuesta de
percepción de situación al
interior de OLACEFS.

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
16 | P á g i n a

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
Grupos en
situación de
vulnerabilidad
Las EFS cuenta con una política
de inclusión de grupos
vulnerables

Las EFS cuentan con un
diagnóstico que vincule a los
grupos vulnerables con el
ejercicio de sus funciones
principales.
Las EFS han definido un plan de
acción para avanzar en la
implementación de la inclusión
de grupos vulnerables en sus
acciones de auditoría y control
Las EFS aplican mecanismos de
monitoreo y evaluación para la
implementación de la política y
su plan de acción.

Las EFS cuentan con al ianzas
estratégicas con
organizaciones de la sociedad
civil promotora de la inclusión
de grupos vulnerables.
La EFS mejoran la percepción
de la implementación de la
inclusión de grupos
vulnerables en el ejercicio de
sus funciones de auditoría y
control.

Las EFS generan
recomendaciones a los
organismos públicos para la
incorporación de políticas de
inclusión de g rupos
vulnerables en el ejercicio de
las políticas públicas.
Transparencia y
Acceso a la
Información
Transparencia
Las EFS cumplen con la
divulgación de información de
las categorías I y II del IDIGI
Las EFS cumplen con la
divulgación de información de
las categorías III y IV del IDIGI
Las EFS incorporan
mecanismos de transparencia
proactiva en función de
necesidades ciudadanas
Las EFS mejoran los niveles de
conocimiento y confianza
ciudadana.
Derecho de
Acceso
Las EFS cuentan con procesos
de trabajo, responsables,
recursos y tiempos
formalizados para gestionar las
solicitudes de acceso a la
información pública.
Tiempo y fundamentación de
respuesta a las solicitudes de
acceso a la información pú blica
en plazo legal establecido.
Las EFS incorporan nuevos
ítems de divulgación de
información a partir del
análisis de solicitudes de
acceso a información pública.
Los ciudadanos evalúan la
información entregada como
útil y oportuna
Rendición de
Cuentas
Las EFS cuentan con procesos
de trabajo, responsables,
recursos y tiempos
formalizados para la ejecución
de sus cuentas públicas.
Las EFS evidencian los
resultados de su gestión de
manera planificada y
permanente.

Las EFS cumplen con los
indicador es del MMD sobre
comunicación con la prensa,
ciudadanos y organismos de la
sociedad civil para comunicar
Las EFS han desarrollado
cuentas públicas participativas,
incorporando espacios de
diálogo e intercambio de
opiniones con la ciudadana en
la identificación de temas,
análisis de sus resultados y
recomendaciones.
Las EFS mejoran los niveles de
conocimiento y confianza
ciudadana.

Las EFS facilitan el acceso a la
información sobre su gestión y
sus resultados a los
ciudadanos y otros grupos de
interés .

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
17 | P á g i n a

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
sus resultados y el
cumplimiento de su misión
Datos abiertos
Las EFS cuenta con un catálogo
de datos abiertos

Las EFS cuenta con
mecanismos de actualización y
difusión de su catálogo de
datos abiertos
Las EFS ha definido su catálogo
de datos abiertos en instancias
de participación con OSC,
academia, organismos públicos
y otros actores relevantes.
Las EFS han realizado
actividades de reutilización de
datos abiertos con la sociedad
civil

Los resultados de las
actividades de reutilización
permitieron mejorar las
actividades de solución de
problemas a partir de la
innovación abierta
Los OSC, ciudadanía y otros
grupos de interés , ejerce el
control social para el combate
a la corrupción.
Eficiencia y Eficacia
Eficacia
Las EFS cumplen con la
Dimensión (i) de la EFS 9; 12 y
15 del MMD sobre el
cumplimiento normativo de las
auditorias financieras, de
desempeño, y de
cumplimiento,
respectivamente.
Las EFS cumplen con las
dimensiones del MMD del EFS
10; 13 y 16 sobre el
cumplimi ento de los procesos
de las auditorias financieras, de
desempeño, y de
cumplimiento,
respectivamente.
Las EFS cumplen con las
dimensiones del MMD del EFS
11; 14 y 17 sobre los
resultados de las auditorias
financieras, de desempeño, y
de cumplimiento,
respe ctivamente.
Las EFS aumentan su
porcentaje de cierre de
observaciones y
recomendaciones anualmente.
Eficiencia
Las EFS adoptan indicadores
de eficiencia (Ejemplos: costos
de los ejercicios de auditoria;
Nº de auditorías por auditor
en un plazo determinado; Nº
de entes auditados en plazo
definido)
Las EFS aplican indicadores de
eficiencia para evaluar sus
procesos.
Las EFS analizan y consideran
los indicadores de eficiencia en
los procesos de toma de
decisión.
Las EFS optimizan el uso de
sus rec ursos financieros,
materiales y humanos.

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
18 | P á g i n a

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
Capacidad
Técnica
Las EFS cumplen con la
Dimensión (i) de la EFS 23
sobre Planes y procesos para
el desarrollo profesional y
capacitación del MMD
Las EFS cumplen con la
Dimensiones (ii); (iii); y (iv) de
la EFS 23 sobre Desarrollo
profesional y capacitación en
materia de auditoría financiera/
desempeño/ cumplimiento del
MMD
Las EFS adoptan sistemas de
monitoreo y evaluación del
desarrollo profesional y
capacitación en materia de
auditoría financiera/
desempeño/ c umplimiento.
Las EFS mejoran sus índices de
eficacia y eficiencia en el
desarrollo de sus auditorias
financieras, de desempeño y
cumplimiento.
Transformación Digital Estrategia
Las EFS cuentan con una
estrategia de transformación
digital.
Las EFS ha implementado y
monitorea un plan de acción
para el logro de los objetivos
definidos en la estrategia de
transformación digital para el
ejercicio de sus funciones de
auditoría y control
Las EFS perfeccionan sus
procesos de auditoría y
control incorporando l as
potencialidades analíticas,
descriptivas, predictivas y
prescriptivas del uso de las
tecnologías de la información.

Las EFS generan un ambiente
de control concurrente a
través de la interoperación
con las entidades auditadas y
en base a procesos y
ante cedentes de respaldo
automatizados.
Las EFS agregan valor en el
combate y prevención de la
corrupción en base a las
estrategias de transformación
digital.

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
19 | P á g i n a

B. ENTIDADES AUDITADAS

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
Gestión Institucional
Planificación
Estratégica
Las EA han establecido y
formalizado un ciclo de
planeación estratégica
contemplando, al menos, las
etapas de: planificación,
ejecución, control y ajustes a la
estrategia
Las EA contemplan en la etapa
de planificación el análisis de
entorno, interno y externo,
para determinar los objetivos
de la estrategia y sus principales
proyectos.

Las EA desarrollan una
planificación operativa de la
estrategia, definiendo
actividades, tiempos,
responsables y recursos para
cada proyecto planificado.
Las EA desarrollan procesos
de planificación institucional
considerando las variables de
buena gobernanza
Las EA rinden cuentas sobre
los avances y resultados de su
plan estratégico ante la
ciudadanía y otros actores
claves.
Control de
Gestión
Las EA han definido y
formalizado un sistema de
control de gestión que permite
el seguimiento y evaluación de
su estrategia.
Las EA implementan el sistema
de control de gestión para el
seguimiento y e valuación de la
estrategia a intervalos
planificados.
Las EA analizan los resultados
de los procesos de control de
gestión entregando
información oportuna para la
toma de decisiones y el logro
de los resultados definidos en
la estrategia.
Las EA comparten los
resultados del proceso de
control de gestión en
instancias participativas
(COSOC, Comisiones
Ciudadanas) durante la
ejecución de su plan
estratégico
Gestión de
Riesgos
Las EA han definido y
formalizado una política y
manual de gestión de riesgos
institucionales
Las EA cuenta con una instancia
interdisciplinaria formalizada
para la implementación de la
gestión de riesgos en la
institución.
Las EA cuentan con una
mapa/ matriz de riesgos que
contempla todos los procesos
institucionales y està
actualizada.
Las EA han disminuido la
ocurrencia de sus riesgos a
través de la implementación
de sus planes de mitigación.

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
20 | P á g i n a

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
Gestión de
Personas
Las EA cuentan con una
Estrategia de Recursos
Humanos alineada a la
estrategia institucional y que
contempla en su alcance las
etapas de: contratación,
retención, remuneración,
valoración de desempeño y
desarrollo profesional.
Las EA cuentan con una Política
de Contratación de Recursos
Humanos, que considere
procedimiento de contratación
públicos, qu e promueven la
diversidad, que se basan en un
análisis de necesidades
organizacionales, teniendo en
cuenta aspectos como vacantes,
competencias existentes y nivel
de habilidades, y tasa de
rotación del personal, cuyos
anuncios incluyen descripción
de las habi lidades y experiencias
requeridas y son informados
públicamente.
Las EA gestionan los recursos
humanos en las dimensiones
remuneración, promoción y
bienestar del personal.
Los altos directivos públicos
se evalúan mediante su sistema
de evaluación del desem peño.

Las EFS logran mejorar sus
resultados en sus encuestas de
clima organizacional e índices
de rotación del personal y
retención del talento.
Gestión
Financiera
Las EA cuentan con un sistema
de gestión financiera que abarca
los recursos humanos,
materiales y monetarios, y un
entorno de control interno que
brinda garantías de que los
recursos están protegidos
contra extravío por desecho,
abuso, mala gestión, errores,
fraudes u otras irregularidades,
y garantizara que la EA cumpla
con las l eyes, regulaciones y
directivas de gestión y que
desarrolle y mantenga datos
financieros confiables.
Las EA desarrollan planes de
gestión de activos a corto y
largo plazo con base en sus
necesidades actuales y futuras y
revisan regularmente el uso de
sus a ctivos para asegurar que se
utilizan de manera eficaz.

Las EA implementan funciones
administrativas, soporte
informático y archivos de
documentación para promover
una buena gestión de la
información y la generación del
conocimiento institucional.
Las EA evalúan su desempeño
con indicadores de eficiencia
del gasto.
Las EA logran una mayor
eficiencia en el uso de los
recursos financieros.

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
21 | P á g i n a

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
Control Interno
Las EA han definido y
formalizado un sistema de
control interno y sus
respectivos procedimientos.
Las EA aplican los mecanismos
de evaluación de control
interno de forma periódica.
Las EA formularon e
implementaron un plan de
mejoras con base en los
resultados de la
autoevaluación del sistema de
control interno ejecutada
Las EA logran mejorar sus
resultados en base a los planes
de mejora del sistema de
control interno
Gestión de
Redes
Las EA cuentan con una
estrategia de relacionamiento
con actores relacionados a los
diversos ámbitos de acción
institucional.
Las EA han instalado instancias
de interacción con terceras
partes interesadas de forma
sistemática .
Las EA cuentan con iniciativa s
de actuación conjunta con
terceras partes interesadas
para la consecución de sus
objetivos.
Las EA logran mejorar sus
resultados en base a las
estrategias de colaboración y
trabajo conjunto.
Combate a la
Corrupción y Sistema
de Transparencia
Gestión de
Riesgos
Las EA aplican herramientas de
autoevaluación sobre Integridad
Las EA formulan una Matriz
Detallada de Riesgos de
Integridad y generan
recomendaciones para la Alta
Dirección.
Las EFS han integrado sus
herramie ntas de
autoevaluación de riesgos de
integridad a los procesos de
gestión de riesgos
institucional.
Las EA han disminuido la
ocurrencia de sus riesgos de
integridad a través de la
implementación de sus
recomendaciones.
Sistema de
Integridad
Las EA cuentan con un código
de ética, desarrollado de
manera participativa y difundida
tanto a sus funcionarios como
otras partes interesadas.
Las EA cuentan con un sistema
en operación a través de una
estructura orgánica que, de
soporte al sistema, con un canal
de orientación y de denuncia,
un sistema de protección de
denunciantes, y la adopción de
medidas disciplinarias y
correctivas, reportadas a través
de distintos índices de gestión.
Las EA aplican mecanismos de
monitoreo y evaluación de su
sistema de integ ridad (clima
ético institucional, encuestas
de percepción de corrupción,
entre otros) en sus diferentes
públicos objetivos
(funcionarios EFS, organismos
públicos, ciudadanos)
Las EA mejoran sus índices de
clima ético institucional y
percepción de combate a la
corrupción

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
22 | P á g i n a

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
Gestión de
RRHH
Las EA han formalizado
criterios y procedimientos de
selección y contratación de la
gestión de recursos humanos
basados en el m érito y
disminuyendo los márgenes de
discrecionalidad.
Las EA cuenta con una política
de remuneración y promoción
adecuada y j usta en función de
los riesgos para evitar los actos
de corrupción.

Las EA han implementado una
política de rotación de trabajo
para gestionar los posibles
conflictos de interés.
Las EA cuenta con una
estrategia para implementar la
Cultura de Prevención d e la
Corrupción al interior de la
organización.

Las EA aplican planes de
capacitación en materia de
anticorrupción, de manera
segmentada según públicos
objetivos.
Las EA mejoran sus índices de
clima ético institucional y de
percepción sobre la eficacia
del combate a la corrupción
Detección,
sanción y
persecución
Las EA cuentan con canales de
recepción y atención de
denuncias (pudiendo ser
anónimas) con enfoque de
género, con mecanismos sobre
protección al denunciante,
sanciones y persecución
instalados y monitoreados
Las EA cuentan con instancias
de análisis, gestión y resolución
de los procesos de recepción y
atención de denuncia, sanción y
persecución
Las EA persiguen los actos de
corrupción y reportan sus
resultados a intervalos
planificado s.

Las EA implementan
estrategias de coordinación
interinstitucional para una
mayor efectividad de sus
resultados.
Las EA mejoran sus índices de
clima ético institucional y
percepción de combate a la
corrupción

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
23 | P á g i n a

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
Participación
Ciudadana
Mecanismos de
Participación
Ciudadana
Las EA cuentan con un marco
normativo que establece el
ámbito de acción de éstas en la
participación ciudadana,
herramientas, responsabilidades
y compromisos asumidos.

Las EA implementan estrategias
de difusión para d ar a conocer
a la ciudadanía sus mecanismos
de participación ciudadana.
Las EA han implementado
mecanismos de participación
ciudadana en su cartera de
servicios.
Las EA han incorporado
mecanismos de seguimiento
de forma participativa y/o
colaborativa con l os OSC
para evaluar el cumplimiento
de sus compromisos
institucionales.
Las EA evalúan la incidencia de
sus acciones de participación
ciudadana que resultaron en
recomendaciones o sanciones
concretas.

Las EA mejoran los índices de
satisfacción usuaria de los
mecanismos de participación
ciudadana.
Difusión y
Educación
Ciudadana
Las EFS han formalizado
procesos de difusión y
educación ciudadana en el
ámbito de sus funciones
propias.
Las EFS cuentan con un
proceso planificado,
implementado y evaluado en
materia de difusión y educación
ciudadana.
Las EFS cuentan con una
estrategia de difusión y
educación en alianza con
otros actores del sistema
educativo formal y de la
sociedad civil

Las EFS y sus aliados
estratégicos utilizan
herramientas pe dagógicas
para dar a conocer su rol
social, la importancia en el
cuidado de los recursos
públicos y el rol de las EFS en
este sentido.
Las EFS logran avanzar en la
promoción de una cultura de
control y participación
ciudadana.
Enfoque de género e
Inclusión
Enfoque de
género
Las EA han implementado
planes de sensibilización y
capacitación interna en Enfoque
de Género y No
Discriminación.

Las EA cuentan con un
diagnóstico insti tucional para la
implementación de las
recomendaciones de la Política
de Género y No
Discriminación
Las EA han incorporado el
enfoque de género en sus
políticas de recursos
humanos, prestaciones
principales, códigos de ética,
canales de denuncia y
La EA mejoran la percepción
de la implementación del
enfoque de género al interior
de sus organizaciones medido
en base a instrumentos
estandarizados y permanentes.

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
24 | P á g i n a

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
Las EA cuenta con una política
de igualdad de género y no
discriminación

Las EA han definido un plan de
acción para avanzar en la
implementación del enfoque de
género y no discriminación en
su institución.
atención y protección al
denunciante.

Las EA cuentan con alianzas
estratégicas con mecanismos
de adelanto de la mujer y con
orga nizaciones de la sociedad
civil promotora de la igualdad
de género.
Grupos en
situación de
vulnerabilidad
Las EA cuenta con una política
de inclusión de grupos
vulnerables

Las EA cuentan con un
diagnóstico que vincule a los
grupos vulnerables con el
ejercicio de sus funciones
principales.
Las EA han definido un plan de
acción para avanzar en la
implementación de la inclusión
de grupos vulnerables en sus
funciones principales.
Las EA aplican mecanismos de
monitoreo y evaluación para
la implementación de la
política y su plan de acción.

Las EA cuentan con alianzas
estraté gicas con
organizaciones de la sociedad
civil promotora de la inclusión
de grupos vulnerables.
La EA mejoran la percepción
de la implementación de la
inclusión de grupos
vulnerables en el ejercicio de
sus funciones.
Transparencia y
Acceso a la
Información
Transparencia
Las EFS cumplen con la
divulgación de información
obligatoria conforme a su
marco legal.
Las EA cumplen con la
actualización de información
obligatoria conforme al marco
legal establecido.
Las EA incorporan
mecanismos de transpare ncia
proactiva en función de
necesidades ciudadanas
Las EA mejoran los niveles de
conocimiento y confianza
ciudadana.
Derecho de
Acceso
Las EA cuentan con procesos
de trabajo, responsables,
recursos y tiempos
formalizados para gestionar las
solicitudes de acceso a la
información pública.
Tiempo y fundamentación de
respuesta a las solicitudes de
acceso a la información pública
en plazo legal establecido.
Las EA incorporan nuevos
ítems de divulgación de
información a partir del
análisis de soli citudes de
acceso a información pública.
Los ciudadanos evalúan la
información entregada como
útil y oportuna

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
25 | P á g i n a

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
Rendición de
Cuentas
Las EA cuentan con procesos
de trabajo, responsables,
recursos y tiempos
formalizados para la ejecución
de sus cuentas públicas.
Las EA evidencian los
resultados de su gestión de
manera planificada y
permanente.
Las EA han desarrollado
cuentas públicas participativas,
incorporando espacios de
diálogo e intercambio de
opiniones con la ciudadana en
la identificación de temas,
análisis de sus resultados y
recomendaciones.
Las EA mejoran los niveles de
conocimiento y confianza
ciudadana.

Las EA facilitan el acceso a la
información sobre su gestión y
sus resultados a los
ciudadanos y otros grupos de
interés.
Datos abiertos
Las EA cuenta con un catálogo
de datos abiertos

Las EA cuenta con mecanismos
de actualización y difusión de su
catálogo de datos abiertos
Las EA ha definido su catálogo
de datos abiertos en instancias
de participación con OSC,
academia, org anismos públicos
y otros actores relevantes.
Las EA han realizado
actividades de reutilización de
datos abiertos con la sociedad
civil

Los resultados de las
actividades de reutilización
permitieron mejorar las
actividades de solución de
problemas a parti r de la
innovación abierta
Los OSC, ciudadanía y otros
grupos de interés, ejerce el
control social para el combate
a la corrupción.
Eficiencia y Eficacia
Eficacia
Las EA adoptan indicadores de
efectividad alineados al
cumplimiento de sus objetivos
institucionales
Las EA aplican indicadores de
efectividad para evaluar sus
procesos y estrategia
Las EA analizan y consideran
los indicadores de efectividad
en los procesos de toma de
decisión.
Las EA adoptan el diseño,
ejecución y evaluación de
acciones de mejora continua
Eficiencia Las EA adoptan indicadores de
eficiencia
Las EA aplican indicadores de
eficiencia para evaluar sus
procesos.
Las EA analizan y consideran
los indicadores de eficiencia
en los procesos de toma de
decisión.
Las EA optimizan el uso de sus
recursos financieros,
materiales y humanos.
Capacidad
Técnica
Las EA cuentan con planes y
procesos para el desarrollo
profesional y capacitación de
sus funcionarios
Las EA cuentan con planes para
el desarrollo profesional que
consideran como requisitos
mínimos: capacitaciones
internas, aprendizaje en los
puestos de trabajo, capacitación
Las EA adoptan sistemas de
monitoreo y evalu ación del
desarrollo profesional y
capacitación.
Las EA mejoran sus índices de
eficacia y eficiencia en el
desarrollo de sus auditorias
financieras, de desempeño y
cumplimiento.

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
26 | P á g i n a

Dimensión Componente Inicial Gestionado Avanzado Optimizado
profesional y capacitación
continua.
Transformación Digital Estrategia
Las EA cuentan con una
estrategia de transformación
digital.
Las EA ha implementado y
monitorea un plan de acción
para el logro de los objetivos
definidos en la estrategia de
transformación digital para el
ejercicio de sus funciones
principales.
Las EA perfeccionan sus
procesos de negocio
pri ncipales incorporando las
potencialidades analíticas ,
descriptivas, predictivas y
prescriptivas del uso de las
tecnologías de la información.
Las EA agregan valor en el
combate y prevención de la
corrupción en base a las
estrategias de transformación
digit al.

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
27 | P á g i n a

4. MATRIZ DE INDICADORES DE BUENA GOBERNANZA

A. ENTIDADES DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Gestión
Institucional Independencia Inicial
Las EFS cumplen con la
EFS -1: Independencia de
la EFS del MMD en sus
dimensiones (i), (ii), (iii)
y (iv)
% de avance
MMD EFS 1,
dimensiones (i),
(ii), (iii) y (iv)
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
1 en sus dimensiones
(i), (ii), (iii) y (iv) en el
último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
resultados MMD
Gestión
Institucional Independencia Gestionado
Las EFS cumplen con la
EFS -2: Mandato de la
EFS del MMD en sus
dimensiones (i), (ii), y
(iii)
% de avance
MMD EFS 2,
dimensiones (i),
(ii) y (iii)
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
2 en sus dimensiones
(i), (ii) y (iii) en el
último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% ( 0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
resultados MMD
Gestión
Institucional Independencia Avanzado
Las EFS realizan o
encargan evaluaciones
de su grado de
independencia
consultando a actores
claves y consistente con
los procesos de
planificación
institucional
Utilización de
Índice de
Percepción de
Independencia
(interno o
externo)
¿Utiliza evaluaciones
sobre el grado de
percepción de
autonomía de su EFS?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informe/ Estudio
sobre percepción
de Independencia
Gestión
Institucional Independencia Optimizado
Las EFS incorporan los
resultados de la
evaluación de
percepción de su
independencia en la
toma de decisiones.
Análisis de Índice
de Percepción de
Independencia
(interno o
externo)
¿Su institución
incorpora los
result ados de la
evaluación de
percepción de su
independencia en la
toma de decisiones?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informe/ Acta
análisis
resultados del
Estudio sobre
percepción de
Independencia

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
28 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Gestión
Institucional
Planificación
Estratégica Inicial
Las EFS cumplen con la
EFS -3: Ciclo de
Planeación Estratégica
del MMD en su
dimensión (i) (ii) y (iii)
% de avance
MMD EFS 3,
dimensiones (i),
(ii) y (iii)
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
3 en sus dimensiones
(i), (ii) y (iii) en el
último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
resultados MMD
Gestión
Institucional
Planificación
Estratégica Gestionado
Las EFS cumplen con la
EFS -3: Ciclo de
Planeación Estratégica
del MMD en su
dimensión (iv)
% de avance
MMD EFS 3,
dimensión (iv)
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
3 en sus dimensiones
(iv) en el último
periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
resultados MMD
Gestión
Institucional
Planificación
Estratégica Avanzado
Las EFS desarrollan
procesos de
planificación
institucional
considerando las
variables de buena
gobernanza
Implementación
de Planificación
Institucional con
foco en Buena
Gobernanza
¿Considera en sus
procesos de
planificación
institucional el análisis
de las variables de
buena gobernanza?
a) Si (1)
b) No (0) 1 Plan Estratégico
Institucional
Gestión
Institucional
Planificación
Estratégica Optimizado
Las EFS rinden cuentas
sobre los avances y
resultados de su plan
estratégico ante la
ciudadanía y otros
actores claves.
Rendición de
cuentas
considerando los
resultados de
planificación
estratégica
¿Su institución
considera en la
rendición de cuentas la
difusión de los
resultados de su plan
estratégico?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informe/
Presentación
Rendición de
Cuentas
Gestión
Institucional
Control de
Gestión Inicial
Las EFS han definido y
formalizado un sistema
de control de gestión
que permite el
seguimiento y
evaluación de su
estrategia.
Formalización de
un sistema de
control de
gestión
¿Su institución cuenta
con un s istema de
control de gestión
formalizado y
documentado?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Documento del
proceso de
control de
gestión
institucional

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
29 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Gestión
Institucional
Control de
Gestión Gestionado
Las EFS implementan el
sistema de control de
gestión para el
seguimiento y
evaluación de la
estrategia a intervalos
planificados.
Nº de procesos
de control de
gestión
ejecutados en el
año.
Indique el número de
procesos de control de
gestión ejecutados
durante el año.
a) Trimestralmente (1)
b) Semestralmente (0,7)
c) Anualmente (0,5)
d) No se aplican (0)
1
Informe de
procesos de
control de
gestión
ejecutados
Gestión
Institucional
Control de
Gestión Avanzado
Las EFS analizan los
resultados de los
procesos de control de
gestión entregando
información oportuna
para la toma de
decisiones y el logro de
los resultados definidos
en la estrategia.
Nº de reportes
de control de
gestión
entregados en el
año.
Indique el número de
reportes de control de
gestión entregados
durante el año.
a) Trimestralmente (1)
b) Semestralmente (0,7)
c) Anualmente (0,5)
d) No se aplican (0)
1
Informe de
procesos de
control de
gestión
eje cutados
Gestión
Institucional
Control de
Gestión Optimizado
Las EFS comparten los
resultados del proceso
de control de gestión
en instancias
participativas (COSOC,
Comisiones
Ciudadanas) durante la
ejecución de su plan
estratégico
Existencia de
instancias de
retroalimentación
de los resultados
del proceso de
control de
gestión
¿En qué instancias
participativas se
comparten los
resultados de los
procesos de control de
gestión?
a) COSOC (0,4)
b) Comisiones
Ciudadanas (0,4)
c) Foros/Au diencias (0,2)
d) No se comparten (0)
1
Acta/ informe
resultados de
instancias de
análisis
registrado los
participantes
Gestión
Institucional
Gestión de
Riesgos Inicial
Las EFS han definido y
formalizado una política
y manual de gestión de
riesgos institucionales
Formalización de
una política de
gestión de riesgos
institucional
¿Su institución cuenta
con una política de
gestión de riesgos
institucional
formalizada?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Política de
Gestión de
Riesgos
institucional

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
30 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Gestión
Institucional
Gestión de
Riesgos Gestionado
Las EFS cuenta con una
instancia
interdisciplinaria
formalizada para la
implementación de la
gestión de riesgos en la
institución.
Formalización de
una estructura a
cargo de la
implementación
de la gestión de
riesgos
¿Su institución cuenta
con una estructura a
cargo de la gestión de
riesgos formalizada?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Documento que
formaliza la
estructura de
gestión de
riesgos
institucional
Gestión
Institucional
Gestión de
Riesgos Avanzado
Las EFS cuentan con un
mapa / matriz de riesgos
que contempla todos
los procesos
institucionales y está
actualizada.
Mapa/matriz de
riesgos
actualizada
¿Con que frecuencia
actualiza su matriz de
riesgos institucional?
a) Anualmente (1)
b) Cada dos años (0,7)
c) A demanda (0,5)
d) No se actualiza (0)
1
Mapa/matriz de
riesgos
actualizada
Gestión
Institucional
Gestión de
Riesgos Optimizado
Las EFS han disminuido
la ocurrencia de sus
riesgos a través de la
implementación de sus
planes de mitigación.
% de
implementación
de mejoras
(Nº de mejoras
implementadas / Nº de
mejoras
comprometidas) * 100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1
Plan de Mejoras/
Informe de
cumplimiento del
Plan de Mejoras
Gestión
Institucional
Gestión de
Personas Inicial
Las EFS cumplen con la
EFS -22: Gestión del
Recurso Humano del
MMD en su dimensión
(ii) Estrategia de
Recursos Humanos
% de avance
MMD EFS 22,
dimensión (ii)
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
22 en su dimensión (ii)
en el último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
resultados MMD
Gestión
Institucional
Gestión de
Personas Gestionado
Las EFS cumplen con la
EFS -22: Gestión del
Recurso Humano del
MMD en su dimensión
(iii) Contratación de
Recursos Humanos
% de avance
MMD EFS 22,
dimensión (iii)
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
22 en su dimensión (iii)
en el último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
resultados MMD
Gestión
Institucional
Gestión de
Personas Avanzado
Las EFS cumplen con la
EFS -22: Gestión del
Recurso Humano del
MMD en su dimensión
(iv) Remuneración,
% de avance
MMD EFS 22,
dimensión (iv)
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
22 en su dimensión (iv)
en el último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
resultados MMD

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
31 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
promoción y bienestar
del personal
Gestión
Institucional
Gestión de
Personas Optimizado
Los altos directivos
públicos se evalúan
mediante su sistema de
evaluación del
desempeño.

Las EFS logran mejorar
sus resultados en sus
encuestas de clima
organizacional e índices
de rotación del personal
y retención del talento.
Incorporación de
los altos
directivos al
sistema de
evaluación de
desempeño
institucional
¿Los altos directivos de
su institución es
evaluado en el sistema
de evaluación de
desempeño de su
institución?
a) Si, todos los altos
directivos (1)
b) Sí, pero sólo algunos
direc tivos (0,5)
c) No se evalúa su
desempeño (0)
0,5
Registro de
evaluación de
desempeño
% variación
positiva de los
resultados del
clima
organizacional
% clima organizacional
año t – % clima
organizacional año t -2
a) Superior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5)
d) Sin variación (0)
0,5
Informe de
resultados del
clima
organizacional
Gestión
Institucional
Gestión
Financiera Inicial
Las EFS cumplen con la
EFS -21: Gestión
financiera, activos y
servicios de apoyo del
MMD en su dimensión
(i) Gestión Financiera
% de avance
MMD EFS 21,
dimensión (i)
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
21 en sus dimensión (i)
en el último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
resultados MMD
Gestión
Institucional
Gestión
Financiera Gestionado
Las EFS cumplen con la
EFS -21: Gestión
financiera, activos y
servicios de apoyo del
MMD en sus
dimensiones (ii) y (iii)
sobre Planeación y uso
eficaz de los activos y la
infraestructura y
servicios de apoyo
administrativo,
respectivamente.
% de avance
MMD EFS 21,
dimensiones (ii) y
(iii)
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
21 en sus dimensiones
(ii), y (iii) en el último
periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
resultados MMD

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
32 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Gestión
Institucional
Gestión
Financiera Avanzado
Las EFS evalúan su
desempeño con
indicadores de eficiencia
del gasto.
Utilización de
indicadores de
eficiencia del
gasto.
¿Su institución evalúa
su desempeño con
indicadores de
eficiencia del gasto?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informe/
Documento con
reporte de
indicadores de
eficiencia del
gasto
Gestión
Institucional
Gestión
Financiera Optimizado
Las EFS logran una
mayor eficiencia en el
uso de los recursos
financieros.
% variación
positiva de los
resultados de
indicadores de
eficiencia del
gasto
(Resultado indicadores
de eficiencia del gasto
año t) – (Resultado
indicadores de
eficiencia del gasto año
t-1)
a) Superior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5)
d) Sin variación (0)
1
Informe/
Documento con
reporte de
indicadores de
eficiencia del
gasto
Gestión
Institucional Control Interno Inicial
Las EFS cumplen con la
EFS -4: Entorno de
control organizacional
del MMD en su
dimensión (ii) Sistema
de Control Interno
% de avance
MMD EFS 4,
dimensión (ii)
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
4 en su dimensión (ii)
en el último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) E ntre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
resultados MMD
Gestión
Institucional Control Interno Gestionado
Las EFS aplican la
evaluación del ICI de
forma periódica.
% de avance
herramienta ICI
¿Cuál es el resultado
obtenido de la
aplicación del ICI en el
último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe ICI
Gestión
Institucional Control Interno Avanzado
Las EFS formulan e
implementan un plan de
mejoras con base en los
resultados de la
autoevaluación del
sistema de control
interno.
Formalización de
un plan de
mejoras del
sistema de
control interno
¿Su institución cuenta
con un plan de mejoras
del sistema de control
interno?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Plan de mejoras
del sistema de
control interno
Gestión
Institucional Control Interno Optimizado
Las EFS logran mejorar
sus niveles de
cumplimiento en base a
los hallazgos/ informes
del sistema de control
% avance del plan
de mejoras
derivado de la
evaluación del
(Nº de mejoras
impl ementadas / Nº de
mejoras
comprometidas) * 10 0
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1
Plan de mejoras
del sistema de
control interno/
Informe de
cumplimiento

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
33 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
interno (revisado
mediante procesos de
AI)
sistema de
control interno
Gestión
Institucional
Relacionamiento
Institucional Inicial
Las EFS cuentan con una
estrategia de
relacionamiento con
actores claves y grupos
de interés para los
diversos ámbitos de
acción institucional.
Formalización de
una estrategia de
relacionamiento
con stakeholders
¿Su institución cuenta
con una estrategia de
relacionamiento con
stakeholders para el
fortalecimiento de sus
acciones?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Estrategia de
relacionamiento
con stakeholders
Gestión
Institucional
Relacionamiento
Institucional Gestionado
Las EFS han instalado
instancias de interacción
con terceras partes
interesadas de forma
sistemática .
Formalización de
instancias de
participación de
forma sistemática
¿Su institución ha
implementado
instancias de
participación de
manera sistemática?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informe/ Actas
reuniones con
terceras partes
interesadas
Gestión
Institucional
Relacionamiento
Institucional Avanzado
Las EFS cuentan con
iniciativas de actuación
conjunta con actores
claves y grupos de
interés para la
consecución de sus
objetivos.
Existencia de
iniciativas de
participación
conjunta con
actores
estratégicos .
¿Su institución ha
desarrollo en el último
periodo iniciativas de
participación conjunta
con otros actores
estratégicos ?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Proyectos/
Iniciativas con
terceras partes
interesadas
Gestión
Institucional
Relacionamiento
Institucional Optimizado
Las EFS logran mejorar
sus resultados en base a
las estrategias de
colaboración y trabajo
conjunto.
Nº de acciones
conjuntas con
terceros
consideradas en
su estrategia
institucional.
¿Las acciones conjuntas
con terceros aportan al
cumplimiento de los
objetivos estratégicos
de la institución?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informe de
resultados de
proyectos/
iniciativas con
terceras partes
interesadas
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
Riesgos Inicial
Las EFS aplican la
herramienta para la
autoevaluación de la
Integridad intoSAINT
% avance
herramienta
intoSAINT
¿Cuál fue el último
resultado obtenido en
la aplicación de la
herramienta de
autoevaluación de
intoSAINT?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
intoSAINT

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
34 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
Riesgos Gestionado
Las EFS cuentan con un
sistema de monitoreo
para dar seguimiento a
la Matriz Detallada de
Riesgos y sus
recomendaciones para
la Alta Dirección.
Existencia de
mecanismos de
seguimiento
¿Su institución realiza
seguimiento a los
resultados de la matriz
de riesgos y sus
recomendaciones?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informe de
seguimiento de la
Matriz de
Riesgos
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
Riesgos Avanzado
Las EFS han integrado
sus herramientas de
autoevaluación de
riesgos de integridad a
los procesos de gestión
de riesgos institucional.
Incorporación de
la gestión de
riesgos a los
procesos de toma
de decisiones
institucional
¿En qué procesos
institucionales se
considera la
información emanada
de la herramienta de
autoevaluación de los
riesgos de integridad?
a) Planificación
Estratégica (0,4)
b) Comité/Comisión de
Integridad (0,3)
c) Gestión de Personas
(0,1)
d) No se consideran (0)
1
Informe/ Acta de
reunión que
tome como
insumo los
resultados de la
matriz de riesgos
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
Riesgos Optimizado
Las EFS han disminuido
la ocurrencia de sus
riesgos de integridad a
través de la
implementación de sus
recome ndaciones.
Disminución
porcentual del
nivel de
ocurrencia de los
riesgos
priorizados
(Nivel de ocurrencia
riesgo año t/ nivel de
ocurrencia riesgo año
t-1)-1
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1
Informe
evaluación de la
Matriz de
Riesgos
institucional
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Sistema de
Integridad Inicial
Las EFS cumplen con la
Dimensión (i) sobre
Entorno de control
interno – Ética,
integridad y estructura
organizacional del EFS 4
– entorno de control
organizacional, del
MMD
% de avance
MMD EFS 4,
dimensión (i)
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
4 en su dimensión (i)
en el último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
resultados MMD
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Sistema de
Integridad Gestionado
Las EFS cuentan con un
sistema en operación a
través de una estructura
orgánica que de soporte
al sistema, con un canal
Formalización de
una estructura
orgánica del
sistema de
integridad
¿Su institución ha
formalizado la
estructura a cargo del
sistema de integridad?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Documento con
estructura
orgánica del
sistema de
integridad

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
35 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
de orientación y de
denuncia, un sistema de
protección de
denunciantes, y la
adopción de medidas
disciplinarias y
correctivas, reportada s
a través de distintos
índices de gestión.
Existencia de
herramientas de
apoyo del sistema
de integridad
¿Con que herramientas
cuenta su sistema de
integridad?
a) Canal de orientación
(0,25)
b) Canal de denuncia
(0,25)
c) sistema de protección
al denunciante (0,25)
d) régimen disciplinario
(0,25)
e) No cuenta con
herramientas (0)
0,5
Documentos que
formalizan las
herramientas del
sistema de
integridad
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Sistema de
Integridad Avanzado
Las EFS aplican
mecanismos de
monitoreo y evaluación
de su sistema de
integridad (clima ético
institucional, encuestas
de percepción de
corrupción, entre
otros) en sus diferentes
públicos objetivos
(funcionarios EFS,
organismos públicos,
ciudadanos)
Existencia de
mecanismos de
monitoreo y
evaluación del
sistema de
integridad
¿Cuáles herramientas
utiliza para monitorear
y evaluar el sistema de
integridad?
a) encuesta de clima
ético (0,3)
b) encuestas de
percepción de
corrupción (0,4)
c) indicadores de
desempeño del sistema
de integridad (0,3)
d) No se cuenta con
estas herramientas (0)
1
Documentos que
formalizan las
herramientas de
monitoreo y
evaluación del
sistema de
integridad
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Sistema de
Integridad Optimizado
Las EFS mejoran sus
índices de clima ético
institucional y
percepción de combate
a la corrupción
% variación
positiva de los
resultados del
clima ético
organizacional
% clima ético año t – %
clima ético año t -1
a) Superior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5)
d) Sin variación (0)
0,5
Informe de clima
ético de la
organización
% variación
positiva de los
resultados del
estudio de
percepción de
combate a la
corrupción
% estudio percepción
corrupción año t – %
estudio percepción
corrupción año t -2
a) Superior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5)
d) Sin variación (0)
0,5
Informe de clima
ético de la
organización

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
36 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
RRHH Inicial
Las EFS han formalizado
criterios y
procedimientos de
selección y contratación
de la gestión de
recursos humanos
basados en el m érito y
disminuyendo los
márgenes de
discrecionalidad.
Formalizado
criterios y
procedimientos
de selección y
contratación de la
gestión de
recursos
humanos
¿Su institución ha
formalizado los
criterios y
procedimientos de
selección y
contratación de
personal?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Documentos y/o
procedimientos
de selección y
contratación de
la gestión de
recursos
humanos
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
RRHH Gestionado
Las EFS cuenta con una
política de
remuneración y
promoción adecuada y
justa en función de los
riesgos para evitar los
actos de corrupción.

Las EFS han
implementado una
política de rotación de
trabajo para gestionar
los posibles conflictos
de interés.
Formalización de
una política de
remuneraciones y
promoción de
personas
¿Su institución ha
formalizado la política
de remuneraciones y
promoción del
personal?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Política de
remuneraciones
y promoción de
personas
Formalización de
una política de
rotación de
trabajo
¿Los procesos de
rotación del personal
implementado en el
último periodo se han
desarrollado conforme
a su política de
rotación?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Política de
rotación de
trabajo
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
RRHH Avanzado
Las EFS cuenta con una
estrategia para
implementar la Cultura
de Prevención de la
Corrupción al interior
de la organización.

Las EFS aplican planes
de capacitación en
materia de
anticorrupción, de
manera segmentada
Forma lización de
Estrategia para la
Cultura de
Prevención de la
Corrupción
¿Su institución cuenta
con una estrategia para
promover la cultura de
prevención de la
corrupción?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Estrategia para la
Cultura de
Prevención de la
Corrupción
Implementación
de planes de
capacitación
sobre prevención
de la corrupción
¿Su institución ha
implementado en el
último periodo
acciones de
capacitación en
anticorrupción?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Planes de
capacitación
sobre prevención
de la corrupción

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
37 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
según públicos
objetivos.
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
RRHH Optimizado
Las EFS mejoran sus
índices de clima ético
institucional y de
percepción sobre la
eficacia del combate a la
corrupción
% variación
positiva de los
resultados del
clima ético
organizacional
% clima ético año t – %
clima ético año t -1
a) Superior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5)
d) Sin variación (0)
1
Informe de clima
ético de la
organización
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Denuncia,
sanción y
persecución
Inicial
Las EFS cuentan con
canales de recepción y
atención de denuncias
(pudiendo ser
anónimas) con enfoque
de género , con
mecanismos sobre
protección al
denunciante, sanciones
y persecución instalados
y monitoreados
Formalización de
estándares de los
canales de
recepción y
atención de
denuncias
Indique las principales
características de sus
canales de recepción y
atención de denuncias
a) Las denuncias son
anónimas (0,2)
b) Considera el enfoque
de género (0,2)
c) Cuenta con
mecanismos de
protección al
denunciante (0,2)
d) Cuenta con régimen
de sanciones (0,2)
e) Cuenta con
mecanismos de
persecución (0,2)
f) No considera
estándares (0)
1
Documento con
estándares de los
canales de
recepción y
atención de
denuncias
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Denuncia,
sanción y
persecución
Gestionado
Las EFS cuentan con
instancias de análisis,
gestión y resolución de
los procesos de
recepción y atención de
Tiempo de
respuesta a
denuncias dentro
de plazo
establecido.
(Nº de denuncias con
resolución dentro del
plazo establecido/ total
de denuncias
recepcionadas) *100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
0,5
Informe de
plazos de
respuestas de los
procesos de
denuncia.

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
38 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
denuncia, sanción y
persecución
% de mejoras
implementadas
definidas en
instancias de
análisis de
denuncia, sanción
y persecución
(Nº de acciones de
mejoras
implementadas/ Total
de mejoras definidas)
*100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
0,5
Plan de mejoras
del sistema de
denuncias
Informe de
cumplimiento
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Denuncia,
sanción y
persecución
Avanzado
Las EFS persiguen los
actos de corrupción y
reportan sus resultados
a intervalos planificados.

Las EFS implementan
estrategias de
coordinación
interinstitucional para
una mayor efectividad
de sus resultados.
Informes de
gestión sobre
resultados de
estrategia de
prevención de la
corrupción
¿Con qué periodicidad
se informan los
resultados obtenidos
de la estrategia de
prevención de la
corrupción?
a) Trimestral (1)
b) Semestral (0,7)
c) Anual (0,3)
d) No se informan (0)
0,5
Informes de
gestión sobre
resultados de
estrategia de
prevención de la
corrupción
Formalización de
estrategias de
coordinación
interinstitucional
para la
prevención de la
corrupción
¿Su institución cuenta
con una estrategia de
coordinación
interinstitucional para
la prevención de la
corrupción?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Estrategias de
coordinación
interinstitucional
para la
prevención de la
corrupción
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Denuncia,
sanción y
persecución
Optimizado
Las EFS mejoran sus
índices de clima ético
institucional y
percepción de combate
a la corrupción
% variación
positiva de los
resultados del
clima ético
organizacional
% clima ético año t – %
clima ético año t -1
a) Superior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5)
d) Sin variación (0)
1
Informe de clima
ético de la
organización
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Plan de Acción
Anticorrupción Inicial
Las EFS cuentan con un
proceso para la
elaboración de su Plan
Anticorrupción.

Las EFS cuentan con un
diagnóstico para
identificar las principales
líneas de acción de su
plan anticorrupción.
Formalización del
proceso de
elaboración del
plan de acción
anticorrupción
¿Su institución cuenta
con un proceso/
criterios formalizados
para l a eleboración de
un plan anticorrupción?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5 Plan de acción
anticorrupción
Diagnóstico de
demandas de
lìneas de acción
para plan de
acción
anticorrupción
¿Su institución
considera la realización
de un diagnóstico para
identificar las demandas
de lineas de acción del
plan anticorrupción?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Diagnóstico de
demandas de
lìneas de acción
para plan de
acción
anticorrupción

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
39 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Plan de Acción
Anticorrupción Gestionado
Las EFS cuentan con una
estrategia de
relacionamiento
estratégico para
ejecutar el plan de
acción anticorrupción.
Formal ización de
estrategia de
relacionamiento
para plan de
acción
anticorrupción
¿Su institución cuenta
con una estrategia de
relacionamiento
estratégico para apoyar
su plan anticorrupción?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Estrategia de
relacionamiento
para plan de
acción
anticorrupción
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Plan de Acción
Anticorrupción Avanzado
Las EFS cuentan con
mecanismos de
seguimiento y
reportería de su plan de
acción anticorrupción.
Implementación
de mecanismos
de seguimiento
del plan de acción
anticorrupción
¿Su institución
implementa
mecanismos de
seguimiento de su plan
de acción
anticorrupción?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Informes de
seguimiento del
plan de acción
anticorrupción
Difusión de
informes de
gestión de
desempeño del
plan de acción
anticorrupción
¿Con qué periodicidad
se informan los
resultados obtenidos
de la estrategia de
prevención de la
corrupción?
a) Trimestral (1)
b) Semestral (0,7)
c) Anual (0,3)
d) No se informan (0)
0,5
Registros de
difusión de
informes de
gestión de
desempeño del
plan de acción
anticorrupción
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Plan de Acción
Anticorrupción Optimizado
Las EFS realizan la
evaluación de su plan de
acción en base a las
líneas d e acción de su
política regional para la
prevención y lucha
contra la corrupción.
Evaluación del
Plan de acción
anticorrupción
considerando
estándares
regionales
¡Su institución realiza la
evaluación de su plan
de acción en base a las
líneas de acción de su
política regional para la
prevención y lucha
contra la corrupción?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informe de
evaluación del
Plan de acción
anticorrupción
considerando
estándares
regionales
Participación
Ciudadana
Mecanismos de
Participación
Ciudadana
Inicial
Las EFS cuentan con un
marco normativo que
establece el ámbito de
acción de las EFS en
participación ciudadana,
herramientas,
Formalización de
una Política de
Participación
Ciudadana
¿Su institución cuenta
con una política
formalizada de
participación
ciudadana?
a) Si (1)
b) No (0) 0,4
Política de
Participación
Ciudadana

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
40 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
responsabilidades y
compromisos asumidos
en los procesos de
auditoría y control, y
conforme al mar co de
indicadores establecido
en “Indicadores para la
medición del impacto
de la participación
ciudadana en las EFS de
la OLACEFS”.

Las EFS implementan
estrategias de difusión
para dar a conocer a la
ciudadanía sus
mecanismos de
participación ciudadana.
Estándares de la
Política de
Participación
Ciudadana
¿Su política de
participación cuenta
con los siguientes
estándares ?
a) Estructura
organizacional a cargo
(0,3
b) Herramientas de
participación ciudadana
(0,4)
c) Compromisos
asumidos en el marco del
documento de
Indicadores de P PCC de
OLACEFS (0,3)
d) Otros estándares (0)
0,3
Política de
Participación
Ciudadana
Estrategias de
difusión de la
Política de
Participación
Ciudadana
¿Su institución ha
difundido su política de
participación ciudadana
a sus usuarios y
ciudadanía?
a) Si (1)
b) No (0) 0,3
Registros de
difusión de la
Política de
Participación
Ciudadana
Participación
Ciudadana
Mecanismos de
Participación
Ciudadana
Gestionado
Las EFS han
implementado
mecanismos de
participación ciudadana
en sus funciones de
auditoría y de control
Incorporación de
mecanismos de
participación
ciudadana en las
funciones
principales de las
EFS
¿Su institución ha
implementado
mecanismos de
participa ción ciudadana
en las funciones de
auditoría y control?
a) Si en ambas funciones
(1)
b) Si, pero sólo en la
función de auditorías
(0,5)
c) Si, pero sólo en la
función de control (0,5)
d) No (0)
1
Informes/ Actas
actividades de
participación
ciudadana en la s
funciones de
auditoría y
control
Participación
Ciudadana
Mecanismos de
Participación
Ciudadana
Avanzado
Las EFS han
incorporado
mecanismos de
seguimiento de forma
participativa y/o
colaborativa con los
OSC
Incorporación de
mecanismos de
participación
ciudadana en la
función de
seguimiento
¿Su institución ha
implementado
mecanismos de
participación ciudadana
en las función de
seguimiento?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informes/ Actas
actividades de
participación
ciudadana en la
función de
seguimie nto

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
41 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Participación
Ciudadana
Mecanismos de
Participación
Ciudadana
Optimizado
Las EFS evalúan la
incidencia de sus
acciones de
participación ciudadana
que resultaron en
recomendaciones o
sanciones concretas.

Las EFS mejoran los
índices de satisfacción
usuaria de los
mecanismos de
participación ciudadana.
Existencia de
instancias de
análisis de las
acciones de
PPCC y su
incidencia en las
acciones de las
EFS
¿Su institución cuenta
con instancias de
análisis de las acciones
de PPCC y su
incide ncia en las
acciones de las EFS?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Informes/ Actas
actividades de
análisis de las
actividades de
participación
ciudadana
Índice de
satisfacción
usuaria de los
procesos de
participación
ciudadana
(Nº de personas que
declaran estar
satisfechas con los
procesos de PPCC/
Total de personas
encuestadas) *100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Meno r al 50% (0)
0,5
Informe/
Encuesta de
satisfacción
usuaria del
proceso de
participación
ciudadana
Participación
Ciudadana
Difusión y
Educación
Ciudadana
Inicial
Las EFS han formalizado
los procesos de difusión
y educación ciudadana
en el ámbito de sus
funciones propias.
Formalización de
los procesos de
educación
ciudadana
¿Su institución ha
formalizado sus
procesos de difusión y
educación ciudadana?
a) Si, ambos p rocesos (1)
b) Si, pero sólo uno de
ellos (0,5)
c) No se han formalizado
(0)
1
Documento/s
que formalizan
los procesos de
difusión y
educación
ciudadana
Participación
Ciudadana
Difusión y
Educación
Ciudadana
Gestionado
Las EFS cuentan con
procesos planificados,
implementados y
evaluados en materia de
difusión y educación
ciudadana.
Desarrollo de un
proceso de
planificación,
implementación y
evaluación de
educación
ciudadana
¿Su institución cuenta
con un sistema de
planificación,
implementación y
evaluación de los
procesos de difusión y
educación ciudadana?
a) Si, ambos procesos (1)
b) Si, pero sólo uno de
ellos (0,5)
c) No se han formalizado
(0)
1
Registros de
planificación,
implementación y
evaluación de los
procesos de
difusión y
educación
ciudadana
Participación
Ciudadana
Difusión y
Educación
Ciudadana
Avanzado
Las EFS cuentan con una
estrategia de difusión y
educación en alianza
con otros actores del
sistema educativo
formal y de la sociedad
civil
Formalización de
una estrategia de
difusión y de
educación en
alianza
estratégico con
otros actores
¿Su institución ha
formalizado una
estrategia con actores
del sector de
educación y sociedad
civil para fortalecer sus
a) Si, ambos procesos (1)
b) Si, pero sólo uno de
ellos (0,5)
c) No se han formalizado
(0)
0,5
Estrategia
educativa en
alianza
estratégico con
otros actores

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
42 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador

Las EFS y sus aliados
estraté gicos utilizan
herramientas
pedagógicas para dar a
conocer su rol social, la
importancia en el
cuidado de los recursos
públicos y el rol de las
EFS en este sentido.
procesos de difusión y
educación ciud adana?
Implementación
de herramientas
pedagógicas para
difundir rol de
EFS
¿Su institución se
encuentra
implementado
herramientas
pedagógicas para dar a
conocer su rol y
funciones principales?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Estrategia de
difusión y
educación en
alianza
estratégico con
otros actores
Participación
Ciudadana
Difusión y
Educación
Ciudadana
Optimizado
Las EFS logran avanzar
en la promoción de una
cultura de control y
participación ciudadana.
Conocimiento
ciudadano sobre
los mecanismos
de participación
ciudadana y sus
derechos en el
contro l social
(% conocimiento
logrado año t/%
conocimiento definido
año t) * 100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1
Informe/ Estudio
de percepción de
Participación
Ciudadana
perspectiva de
género e
inclusión
Enfoque de
género Inicial
Las EFS han
implementado planes de
sensibilización y
capacitación interna en
Enfoque de Género y
No Discriminación.

Las EFS cuenta con una
política de igualdad de
género y no
discriminación
Existencia de
planes de
capacitación
interna en
Enfoque de
Género y No
Discriminación
¿Su institución cuenta
con un plan de
capacitación interna en
enfoque de género y
no discriminación?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Planes de
capacitación
interna en
Enfoque de
Género y No
Discriminación
Formalización de
una política de
Igualdad de
Género y No
Discriminación
¿Su institución ha
formalizado una
política de igualdad de
género y no
discriminación?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Política de
Igualdad de
Género y No
Discriminación

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
43 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
perspectiva de
género e
inclusión
Enfoque de
género Gestionado
Las EFS cuentan con un
diagnóstico institucional
para la implementación
de las recomendaciones
de la Política de Género
y No Discriminación

Las EFS han definido un
plan de implementación
para avanzar en la
implementación del
enfoque de género y no
discriminación en su
institución.
Diagnóstico de la
Política de
Igualdad de
Género y No
Discriminación
¿Su institución ha
realizado un
diagnóstico sobre la
implementación del
enfoque de género y
no discriminación?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Diagnóstico de la
Política de
Igualdad de
Género y No
Discriminación
Formalización de
Plan de
Implementación
de la Política de
Igualdad de
Género y No
Discriminación
¿Su institución cuenta
con un plan de acción
para avanzar en la
implementación del
enfoque de género y
no discriminación?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Plan de
Imple mentación
de la Política de
Igualdad de
Género y No
Discriminación
perspectiva de
género e
inclusión
Enfoque de
género Avanzado
Las EFS han
incorporado el enfoque
de género en sus
políticas de recursos
humanos, acciones de
auditorías , códigos de
ética, canales de
denuncia y atención y
protección al
denunciante.

Las EFS cuentan con
alianzas estratégicas con
mecanismos de adelanto
de la mujer y con
organizaciones de la
sociedad civil
promoto ra de la
igualdad de género.
Incorporación del
Enfoque de
Género en los
procesos
institucionales
¿En qué tipo de
instrumentos
institucionales se ha
incorporado el enfoque
de género y no
discriminación?
a) Políticas de RRHH
(0,2)
b) Plan y acciones de
auditoria (0,2)
c) Códigos de ética (0,2)
d) Canales de denuncias
(0,2)
e) Atención y protección
al denuncian te (0,2)
f) Otros (0)
0,5
Registro de
herramientas
institucionales
con enfoque de
género
Formalización de
alianzas
estratégicas con
actores
estratégicos en la
Política de
Igualdad de
Género
¿Qué tipo de alianzas
estratégicas ha
formalizado su
institución para
fortalecer el enfoque
de género y no
discriminación?
a) mecanismos de
adelanto de la mujer
(0,4)
b) sociedad civil
promotora del enfoque
de género (0,3)
c) organismos
internacionales (0,3)
d) No cuenta con
alianzas (0)
0,5
Alianzas
estratégicas con
actores
estratégicos en la
Política de
Igualdad de
Género

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
44 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
perspectiva de
género e
inclusión
Enfoque de
género Optimizado
La EFS mejoran la
percepción de la
implementación del
enfoque de género al
interior de las EFS, con
bas e a los resultados de
la encuesta de
percepción de situación
al interior de OLACEFS.
Percepción del
enfoque de
género al interior
de la institución
(Nº de personas que
declaran estar
satisfechas con la
implementación del
enfoque de género en
su institución/ Total de
personas encuestadas)
*100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1
Informe de
percepción del
enfoque de
género al interior
de la institución
perspectiva de
género e
inclusión
Grup os en
situación de
vulnerabilidad
Inicial
Las EFS cuenta con una
política de inclusión de
grupos vulnerables

Las EFS cuentan con un
diagnóstico que vincule
a los grupos vulnerables
con el ejercicio de sus
funciones principales.
Formalización de
una política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
¿Su institución ha
formalizado una
política de inclusión de
grupos vulnerables?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
Diagnóstico de la
Política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
¿Su institución ha
realizado un
diagnóstico sobre la
implementación del
enfoque de inclusión
de grupos vulnerables?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Diagnóstico de la
Política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
perspectiva de
género e
inclusión
Grupos en
situación de
vulnerabilidad
Gestionado
Las EFS han definido un
plan de acción para
avanzar en la
implementación de la
inclusión de grupos
vulnerables en sus
acciones de auditoría y
control
Formalización de
Plan de
Implementación
de la Política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
¿Su institución cuenta
con un plan de acción
para avanzar en la
implementación de la
inclusión de los grupos
vulnerables en las
funciones propias de la
institución?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Plan de
Implementación
de la Política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
45 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
perspectiva de
género e
inclusión
Grupos en
situación de
vulnerabilidad
Avanzado
Las EFS aplican
mecanismos de
monitoreo y evaluación
para la implementación
de la política y su plan
de acción.

Las EFS cuentan con
alianzas estratégicas con
organizaciones de la
sociedad civil
promotora de la
inclusión de grupos
vulnerables.
Formalización de
mecanismos de
monitoreo y
evaluación de la
Política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
¿Su institución
implementa
mecanismos de
monitoreo y evaluació n
de la de la Política de
Inclusión de Grupos
Vulnerables?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Documento de
mecanismos de
monitoreo y
evaluación de la
Política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
Formalización de
alianzas
estratégicas con
actores
estratégicos en la
Política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
¿Qué tipo de alianzas
estratégicas ha
formalizado su
institución para
fortalecer la Política de
Inclusión de Grupos
Vulnerables?
a) Otros órganos de
gobierno relacionados
(0,4)
b) sociedad civil
promotora del enfoque
de inclusión de grupos
vulnerables (0,3)
c) organismos
internacionales (0,3)
d) No cuenta con
alianzas (0)
0,5
Documento de
alianzas
estratégicas con
actores
estratégicos en la
Política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
perspectiva de
género e
inclusión
Grupos en
situación de
vulnerabilidad
Optimizado
La EFS mejoran la
percepción de la
implementación de la
inclusión de grupos
vulnerables en el
ejercicio de sus
funciones de auditoría y
control.

Percepción del
enfoque de
Inclusi ón de
Grupos
Vulnerables en la
institución
(Nº de personas que
declaran estar
satisfechas con la
implementación del
enfoque de inclusión
de grupos vulnerables
en su institución/ Total
de personas
encuestadas) *100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
0,5
Informe de
percepción del
enfoque de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables en la
institución

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
46 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Las EFS generan
recomendaciones a los
organismos públicos
para la incorporación de
políticas de inclusión de
grupos vulnerables en el
ejercicio de las políticas
públicas.
Formalización de
recomendaciones
sobre la
incorporación del
enfoque de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
¿Su institución ha
entregado
recomendaciones
sobre la incorporación
del enfoque de
Inclusión de Grupos
Vulnerables a los
organismos públicos?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Informe de
recomendaciones
sobre la
incorporación
del enfoque de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
Transparencia y
Acceso a la
Información
Transparencia Inicial
Las EFS cumplen con la
divulgación de
información de las
categorías I y II del
IDIGI
% de avance
IDIGI, Categorías
I y II
¿Cuál es el resultado
obtenido del IDIGI en
sus categorías I y II en
el último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe IDIGI
Transparencia y
Acceso a la
Información
Transparencia Gestionado
Las EFS cumplen con la
divulgación de
información de las
categorías III y IV del
IDIGI
% de avance
IDIGI, Categorías
III y IV
¿Cuál es el resultado
obtenido del IDIGI en
sus categorías III y IV
en el último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe IDIGI
Transparencia y
Ac ceso a la
Información
Transparencia Avanzado
Las EFS incorporan
mecanismos de
transparencia proactiva
en función de
necesidades ciudadanas
Identificación de
nuevas
necesidades de
información
¿Su organización ha
implementado
procesos de
participación ciudadana
para identificar nuevas
demandas de
información?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Informe/ Acta de
identificación de
necesidades de
información
Implementación
de nuevas
secciones de
información
¿Su organización ha
implementado nuevas
secciones de
información en función
de las demandas
ciudadanas
identificadas?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Informe/ Acta de
incorporación de
nuevas secciones
de información

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
47 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Transparencia y
Acceso a la
Información
Transparencia Optimizado
Las EFS mejoran los
niveles de conocimiento
y confianza ciudadana.
Conocimiento
ciudadano de las
EFS y su rol
(% conocimiento
logrado año t/%
conocimiento definido
año t)*100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
0,5
Informe/
Encuesta de
Transparencia
Variación
porcentual
positiva del nivel
de confianza
ciudadana.
(% nivel confianza
logrado año t/% nivel
confianza definido año
t-1)-1
a) Superior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5)
d) Sin variación (0)
0,5
Informe/
Encuesta de
Transparencia
Transparencia y
Acceso a la
Información
Derecho de
Acceso Inicial
Las EFS cuentan con
procesos de trabajo,
responsables, recursos
y tiempos formalizados
para gestionar las
solicitudes de acceso a
la información pública.
Formalización del
proceso de
gestión de
solicitudes de
acceso a la
información
pública
¿Se encuentra
formalizado y
estandarizado el
proceso de solicitudes
de acceso a la
inform ación pública
respecto de los
siguientes atributos?
a) Responsables del
proceso (0,2)
b) Etapas del proceso
(0,2)
c) plazos del proceso
(0,2)
d) Tipos de resultados
del proceso (0,2)
e) Hitos de comunicación
con el solicitante (0,2)
f) No se encuentra
form alizado (0)
1
Documento que
formaliza el
proceso de
gestión de
solicitudes de
acceso a la
información
pública
Transparencia y
Acceso a la
Información
Derecho de
Acceso Gestionado
Tiempo y
fundamentación de
respuesta a las
solicitudes de acceso a
la información pública
en plazo legal
establecido.
Cumplimiento de
plazos de
respuesta
informados
(Nº de casos con
respuesta dentro de
plazos/ Total de casos
recepcionados) *100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1
Informe de
cumplimiento de
plazos de
respuesta
informados

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
48 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Transparencia y
Acceso a la
Información
Derecho de
Acceso Avanzado
Las EFS incorporan
nuevos ítems de
divulgación de
información a partir del
análisis de solicitudes de
acceso a información
pública.
Incorporación de
nuevos ítems de
información en
Transparencia
activa
¿Su institución ha
incorporado nuevos
ítems de información
en TA a partir del
análisis de solicitudes
de acceso a
información pública?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informe/ Acta de
incorporación de
nuevos ítems de
información en
Transparencia
activa
Transparencia y
Acceso a la
Información
Derecho de
Acceso Optimizado
Los ciudadanos evalúan
la información
entregada como útil y
oportuna
Satisfacción
usuaria de los
ítems de
información
(Nº de personas que
evalúan como útil y
oportuna la
información entregada/
total de encuestados)
*100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1
Informe de
satisfacción
usuaria de los
ítems de
información
Transparencia y
Acceso a la
Información
Rendición de
Cuentas Inicial
Las EFS cuentan con
procesos de trabajo,
responsables, recursos
y tiempos formalizados
para la ejecución de sus
cuentas públicas.
Formalización del
proceso de
rendición de
cuentas de la
institución
¿Se encuentra
formalizado y
estandarizado el
proceso de rendición
de cuentas respecto de
los siguientes
atributos?
a) Responsables del
proceso (0,25)
b) Etapas del proceso
(0,25)
c) plazos del proceso
(0,25)
d) Hitos de
comunicación con el
solicitante (0,25)
f) No se encuentra
formalizado (0)
1
Documento que
formaliza el
proceso de
rendición de
cuentas de la
institución
Transparencia y
Acceso a la
Información
Rendición de
Cuentas Gestionado
Las EFS evidencian los
resultados de su gestión
de manera planificada y
permanente.

Las EFS cumplen con los
indicadores del MMD
sobre comunicación con
Planificación de la
implementación
del proceso de
rendición de
cuentas
¿La institución
implementa el proceso
de rendición de
cuentas de manera
planificada y con
periodicidad definida?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Registro de
Planificación del
proceso de
rendición de
cuentas

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
49 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
la prensa, ciudadanos y
organismos de la
sociedad civil para
comunicar sus
resultados y el
cumplimiento de su
misión
% de avance del
MMD EFS 25:
dimensiones I y II
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
25, dimensiones I y II
en el último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
0,5 Informe
resultados MMD
Transparencia y
Acceso a la
Información
Rendición de
Cuentas Avanzado
Las EFS han
desarrollado cuentas
públicas participativas,
incorporando espacios
de diálogo e
intercambio de
opiniones con la
ciudadana en la
identificación de temas,
análisis de sus
resultados y
recomendaciones.
Implementación
de cuentas
públicas
participativas
¿El proceso de
rendición de cuentas
considera los siguientes
mecanismos de
participación
ciudadana?
a) Consulta Pública de la
memoria anual de la
institución (0,3)
b) Instancia de
retroalimentación con
sociedad civil/ ciudadanía
sobre los resultados (0,3)
c) Instancia de análisis de
resultados y
recomendaciones
conjunta (0,4)
d) No se cuenta con
instanc ias de
participación (0)
1
Registro de
implementación
de cuentas
públicas
participativas
Transparencia y
Acceso a la
Información
Rendición de
Cuentas Optimizado
Las EFS mejoran los
niveles de conocimiento
y confianza ciudadana.

Las EFS facilitan el
acceso a la información
sobre su gestión y sus
resultados a los
ciudadanos y otros
grupos de interés .
Conocimiento
ciudadano de las
EFS y su rol
(% conocimiento
logrado año t/%
conocimiento definido
año t) * 100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
0,5
Informe/
Encuesta de
Percepción
ciudadana sobre
el Rol de la EFS
Variación
porcentual
positiva del nivel
de confianza
ciudadana.
(% nivel confianza
logrado año t/% nivel
confianza definido año
t-1)-1
a) Superior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5)
d) Sin variación (0)
0,5
Informe/
Encuesta de
Percepción
ciudadana sobre
el Rol de la EFS

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
50 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Transparencia y
Acceso a la
Información
Datos abiertos Inicial
Las EFS cuenta con un
catálogo de datos
abiertos

Las EFS cuenta con
mecanismos de
actualización y difusión
de su catálogo de datos
abiertos
Existen cia de un
catálogo de datos
abiertos
¿Su institución cuenta
con un catálogo de
datos abiertos?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5 Catálogo de
datos abiertos
Existencia de
mecanismos de
actualización de
los datos abiertos
¿Su institución
implementa
mecanismos de
actualización del
catálogo de datos
abiertos?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Registros de
actualización de
los datos
abiertos
Transparencia y
Acceso a la
Información
Datos abiertos Gestionado
Las EFS ha definido su
catálogo de datos
abiertos en instancias de
participación con OSC,
academia, organismos
públicos y otros actores
relevantes.
Mecanismos de
participación
ciudadana en la
definición del
catálogo de datos
abiertos
¿Su institución
implementa
mecanismos de
participación ciudadana
para la definición del
catálogo de datos
abiertos?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Registros de
participación
ciudadana en la
definición del
catálogo de datos
abiertos
Transparencia y
Acceso a la
Información
Datos abiertos Avanzado
Las EFS han realizado
actividades de
reutilización de datos
abiertos con la sociedad
civil

Actividades de
reutilización de
datos abiertos
con sociedad civil
¿Su institución realiza
de forma periódica
actividades de
reutilización de datos
abiertos con sociedad
civil?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Registro de
actividades de
reutilización de
datos abiertos
con sociedad civil

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
51 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Los resultados de las
actividades de
reutilización
permitieron mejorar las
actividades de solución
de problemas a partir
de la innovación abierta
Resultados de las
actividades de
reutilización de
datos abiertos
¿Los resultados de las
actividades de
reutilización de datos
abiertos permiten
entregar solución de
problemas
institucionales?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Informe de
resultados de las
actividades de
reutilización de
datos abiertos
Transparencia y
Acceso a la
Información
Datos abiertos Optimizado
Los OSC, ciudadanía y
otros grupos de interés ,
ejerce el control social
para el combate a la
corrupción.
Percepción
ciudadana sobre
el uso de los
datos abiertos en
el control social
(Nº de personas que
señalan utilizar los
datos abiertos para el
control social/ Total de
encuestados) *100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1
Informe/ Estudio
de percepción
sobre el uso de
las plataformas
de datos abiertos
Eficiencia y
Eficacia Eficacia Inicial
Las EFS cumplen con la
Dimensión (i) de la EFS
9; 12 y 15 del MMD
sobre el cumplimiento
normativo de las
auditorias financieras,
de desempeño, y de
cumplimiento,
respectivamente.
% de avance
MMD EFS 9, 12 y
15, dimensión (i)
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
9, 12 y 15 en su
dimensión (i) en el
último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
resultados MMD
Eficiencia y
Eficacia Eficacia Gestionado
Las EFS cumplen con las
dimensiones del MMD
del EFS 10; 13 y 16
sobre el cumplimiento
de los procesos de las
auditorias financieras,
de desempeño, y de
cumplimiento,
respectivamente.
% de avance
MMD EFS 10, 13
y 16, todas las
dimensiones.
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
1 0, 13 y 16 en sus
dimensiones en el
último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95 % (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
resultados MMD

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
52 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Eficiencia y
Eficacia Eficacia Avanzado
Las EFS cumplen con las
dimensiones del MMD
del EFS 11; 14 y 17
sobre los resultados de
las auditorias
financieras, de
desempeño, y de
cumplimiento,
respectivamente.
% de avance
MMD EFS 11, 14
y 17, todas las
dimensiones.
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
1 1, 14 y 17 en sus
dimensiones en el
último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
resultados MMD
Eficiencia y
Eficacia Eficacia Optimizado
Las EFS aumentan su
porcentaje de cierre de
observaciones y
recomendaciones
anualmente.
Variación
porcentual
positiva del cierre
de observaciones
y
recomendaciones.
(% nivel confianza
logrado año t/% nivel
confianza definido año
t-1)-1
a) Super ior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5)
d) Sin variación (0)
1
Informe de cierre
de
recomendaciones
y observaciones
Eficiencia y
Eficacia Eficiencia Inicial
Las EFS adoptan
indicadores de eficiencia
(Ejemplos: costos de los
ejercicios de auditoria;
Nº de auditorías por
auditor en un plazo
determinado; Nº de
entes auditados en
plazo definido)
Adopción de
indicadores de
eficiencia
¿Su institución cuenta
con indicadores de
eficiencia para medir el
desempeño de sus
funciones?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Registro de
indicadores de
eficiencia
Eficiencia y
Eficacia Eficiencia Gestionado
Las EFS aplican
indicadores de eficiencia
para evaluar sus
procesos.
Implementación
de indicadores de
eficiencia
¿Su institución
implementa
indicadores de
eficiencia para evaluar
el desempeño de sus
funciones?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Registro de
implementación
de indicadores
de eficiencia
Eficiencia y
Eficacia Eficiencia Avanzado
Las EFS analizan y
consideran los
indicadores de eficiencia
en los procesos de
toma de decisión.
Análisis de
indicadores de
eficiencia
¿Su institución
considera el análisis de
indicadores de
eficiencia en la toma de
decisiones
institucional?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Registro de
análisis de
indicadores de
eficiencia

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
53 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Eficiencia y
Eficacia Eficiencia Optimizado
Las EFS optimizan el uso
de sus recursos
financieros, materiales y
humanos.
Implementación
de acciones de
mejora en el uso
de recursos
¿Su institución ha
implementado planes
de mejora en el uso de
sus recursos a partir
del análisis de
indicadores de
eficiencia?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informe/ Acta de
implementación
de acciones de
mejora
Eficiencia y
Eficacia
Capacidad
Técnica Inicial
Las EFS cumplen con la
Dimensión (i) de la EFS
23 sobre Planes y
procesos para el
desarrollo profesional y
capacitación del MMD
% de avance
MMD EFS 23
dimensión (i)
¿Cuál es el resultado
obtenido del MMD EFS
23 en su dimensión (i)
en el último periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1 Informe
resultados MMD
Eficiencia y
Eficacia
Capacidad
Técnica Gestionado
Las EFS cumplen con la
Dimensiones (ii); (iii); y
(iv) de la EFS 23 sobre
Desarrollo profesional y
capacitación en materia
de auditoría financiera/
desempeño/
cumplimiento del MMD
% de avance
MMD EFS 23
dimensión (ii), (iii)
y (iv)
¿Cuál es el resultado
promedio obtenido del
MMD EFS 23 en sus
dimensiones (ii), (iii) y
(iv) en el último
periodo?
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% ( 0)
1 Informe
resultados MMD
Eficiencia y
Eficacia
Capacidad
Técnica Avanzado
Las EFS adoptan
sistemas de monitoreo
y evaluación del
desarrollo profesional y
capacitación en materia
de auditoría financiera/
desempeño/
cumplimiento.
Implementación
de un sistema de
monitoreo y
evaluación del
desarrollo
profesional
¿Su institución cuenta
con un sistema de
monitoreo y evaluación
del desarrollo
profesional y
capacitación en materia
de auditoría financiera/
desempeño/
cumplimiento?
a) Si para todas las
materias (1)
b) Si, pero solo para
algunas materias (0,5)
c) No contamos con
estos sistemas (0)
1
Registros de
implementación
del sistema de
monitoreo y
evaluación del
desarrollo
profesional

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
54 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Eficiencia y
Eficacia
Capacidad
Técnica Optimizado
Las EFS mejoran sus
índices de eficacia y
eficiencia en el
desarrollo de sus
auditorias financieras,
de desempeño y
cumplimiento.
Variación
porcentual
positiva de los
índices de eficacia
en el desarrollo
de auditorías
financieras, de
desempeño y
cumplimiento
(% resultado promedio
logrado año t/%
resultado promedio
logrado año t -1)-1
a) Superior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5)
d) Sin variación (0)
0,5
Informe de
resultados
índices de
eficacia en e l
desarrollo de
auditorías
financieras, de
desempeño y
cumplimiento
Variación
porcentual
positiva de los
índices de
eficiencia en el
desarrollo de
auditorías
financieras, de
desempeño y
cumplimiento
(% resultado promedio
logrado año t/%
resultado promedio
logrado año t -1)-2
a) Superior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5)
d) Sin variación (0)
0,5
Informe de
resultados
índices de
eficiencia en el
desarrollo de
auditorías
financieras, de
desempeño y
cumplimiento
Transformación
Digital Estrategia Inicial
Las EFS cuentan con una
estrategia de
transformación digital.
Formalización de
estrategia de
transformación
digital
¿Su institución cuenta
con una estrategia de
transformación digital
formalizada?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Estrategia de
transformación
digital
Transformación
Digital Estrategia Gestionado
Las EFS ha
implementado y
monitorea un plan de
acción para el logro de
los objetivos definidos
en la estrategia de
transformación digital
para el ejercicio de sus
Implementación
de Plan de Acción
de
Transformación
Digital
¿Su institución cuenta
con Plan de acción de
la estrategia de
transformación digital?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Plan de Acción
de
Transformación
Digital

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
55 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
funciones de auditoría y
control
Monitoreo de
Plan de Acción de
Transformación
Digital
¿Su institución cuenta
con un sistema de
monitoreo de la
estrategia de
transformación digital?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Informe de
monitoreo de
Plan de Acción
de
Transformación
Digital
Transformación
Digital Estrategia Avanzado
Las EFS perfeccionan
sus procesos de
auditoría y control
incorporando las
potencialidades
analíticas , descriptivas,
predictivas y
prescriptivas del uso de
las tecnologías de la
información.

Las EFS generan un
ambiente de control
concurrente a través de
la interoperación con
las entidades auditadas y
en base a procesos y
antecedentes de
respaldo automatizados.
Implementación
de
funcionalidades
tecnológicas en
los procesos de
auditoría y
control
¿Su institución
perfecciona sus
procesos de auditoría y
control incorporando
las potencialidades
analíticas , descriptivas,
predictivas y
prescriptivas del uso de
las tecnologías de la
información?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Informe de
implementación
de
funci onalidades
tecnológicas en
los procesos de
auditoría y
control
Implementación
de un ambiente
de control
concurrente
¿Su institución genera
un ambiente de control
concurrente a través
de la interoperación
con las entidades
auditadas y en base a
procesos y
antecedentes de
respaldo
automatizados?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Informe de
implementación
de un ambiente
de control
concurrente con
funcionalidades
tecnológicas
Transformación
Digital Estrategia Optimizado
Las EFS agregan valor en
el combate y
prevención de la
corrupción en base a las
estrategias de
transformación digital.
Valor agregado
de la estrategia
de
transformación
digital en la
prevención de la
corrupción
(Nº de personas que
responden
afirmativamente sobre
el valor agregado de la
estrategia TD/ total de
encuestados) * 100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7 )
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1
Informe/ Estudio
sobre percepción
de la estrategia
de
transformación
digital

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
56 | P á g i n a

B. ENTIDADES AUDITADAS

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Gestión
Institucional
Planificación
Estratégica Inicial
Las EA han establecido y
formalizado un ciclo de
planeación estratégica
contemplando, al menos,
las etapas de:
planificación, ejecución,
control y ajustes a la
estrategia
Aseguramiento
de estándares del
proceso de
planificación
estratégica
¿Su proceso de
planificación
estratégica formalizada
cuenta con las
siguientes etapas?
a) Planificación (0,25)
b) Ejecución (0,25)
c) Control (0,25)
d) Ajustes a la estrategia
(0,25)
e) No se encuentra
formalizada (0)
1
Documento que
formaliza el ciclo
de planificación
estratégica
institucional
Gestión
Institucional
Planificación
Estratégica Gestionado
Las EA contemplan en la
etapa de planificación el
análisis de entorno,
interno y externo, para
determinar los objetivos
de la estrategia y sus
principales proyectos.

Las EA desarrollan una
planificación operativa
de la estrategia,
definiendo actividades,
tiempos, responsables y
recursos para cada
proyecto planificado.
Diagnóstico del
entorno interno/
externo
¿Su institución cuenta
con un diagnóstico del
entorno interno y
externo de la
organización como
insumo para la
definición de su
estrategia?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Informe
diagnóstico para
el proceso de
planificación
estratégica
institucional
Formalización de
la planificación
operativa
¿Su institución
desarrolla planes
operativos para
realizar una bajada
operacional de la
estrategia?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5 Planes operativos
Gestión
Institucional
Planificación
Estratégica Avanzado
Las EA desarrollan
procesos de planificación
institucional
considerando las
variables de buena
gobernanza
Implementación
de Planificación
Institucional con
foco en Buena
Gobernanza
¿Considera en sus
procesos de
planificación
institucional el análisis
de las variables de
buena gobernanza?
a) Si (1)
b) No (0) 1 Plan Estratégico
Institucional

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
57 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Gestión
Institucional
Planificación
Estratégica Optimizado
Las EA rinden cuentas
sobre los avances y
resultados de su plan
estratégico ante la
ciudadanía y otros
actores claves.
Rendición de
cuentas
considerando los
resultados de
planificación
estratégica
¿Su institución
considera en la
rendición de cuentas la
difusión de los
resultados de su plan
estratégico?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informe/
Presentación
Rendición de
Cuentas
Gestión
Institucional
Control de
Gestión Inicial
Las EA han definido y
formalizado un s istema
de control de gestión
que permite el
seguimiento y evaluación
de su estrategia.
Formalización de
un sistema de
control de
gestión
¿Su institución cuenta
con un sistema de
control de gestión
formalizado y
documentado?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Documento del
proceso de
control de
gestión
institucional
Gestión
Institucional
Control de
Gestión Gestionado
Las EA implementan el
sistema de control de
gestión para el
seguimiento y evaluación
de la estrategia a
intervalos planificados.
Nº de procesos
de control de
gestión
ejecutados en el
año.
Indique el número de
procesos de control
de gestión ejecutados
durante el año.
a) Trimestralmente (1)
b) Semestralmente (0,7)
c) Anualmente (0,5)
d) No se aplican (0)
1
Informe de
procesos de
control de
gestión
ejecutados
Gestión
Institucional
Control de
Gestión Avanzado
Las EA analizan los
resultados de los
procesos de control de
gestión entregando
información oportuna
para la toma de
decisiones y el logro de
los resultados definidos
en la estrategia.
Nº de reportes
de control de
gestión
entregados en el
año.
Indique el número de
reportes de control de
gestión entregados
durante el año.
a) Trimestralmente (1)
b) Semestralmente (0,7)
c) Anualmente (0,5)
d) No se aplican (0)
1
Informe de
procesos de
control de
gestión
ejecutados
Gestión
Institucional
Control de
Gestión Optimizado
Las EA comparten los
resultados del proceso
de control de gestión en
instancias participativas
(COSOC, Comisiones
Ciudadanas) durante la
ejecución de su plan
estratégico
Exi stencia de
instancias de
retroalimentación
de los resultados
del proceso de
control de
gestión
¿En que instancias
participativas se
comparten los
resultados de los
procesos de control
de gestión?
a) COSOC (0,4)
b) Comisiones
Ciudadanas (0,4)
c) Foros/Audiencias (0,2)
d) No se comparten (0)
1
Acta/ informe
resultados de
instancias de
análisis
registrado los
participantes

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
58 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Gestión
Institucional
Gestión de
Riesgos Inicial
Las EA han definido y
formalizado una política
y manual de gestión de
riesgos institucionales
Formalización de
una política de
gestión de riesgos
institucional
¿Su institución cuenta
con una polìtica de
gestión de riesgos
institucional
formalizada?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Política de
Gestión de
Riesgos
institucional
Formalización de
un manual de
gestión de riesgos
institucional
¿Su institución cuenta
con un manual de
gestión de riesgos
institucional
formalizada?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Manual de
Gestión de
Riesgos
institucional
Gestión
Institucional
Gestión de
Riesgos Gestionado
Las EA cuenta con una
instancia
interdisciplinaria
formalizada para la
implementación de la
gestión de riesgos en la
institución.
Formalización de
una estructura a
cargo de la
implementación
de la gestión de
riesgos
¿Su institución cuenta
con una estructura a
cargo de la gestión de
riesgos formalizada?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Documento que
formaliza la
estructura de
gestión de
riesgos
institucional
Gestión
Institucional
Gestión de
Riesgos Avanzado
Las EA cuentan con un
mapa/ matriz de riesgos
que contempla todos los
procesos institucionales
y está actualizada.
Mapa/matriz de
riesgos
actualizada
¿Con que frecuencia
actualiza su matriz de
riesgos institucional?
a) Anualmente (1)
b) Cada dos años (0,7)
c) A demanda (0,5)
d) No se actualiza (0)
1
Mapa/matriz de
riesgos
actualizada
Gestión
Institucional
Gestión de
Riesgos Optimizado
Las EA han disminuido la
ocurrencia de sus
riesgos a través de la
implementación de sus
planes de mitigación.
% de
implementación
de mejoras
(Nº de mejoras
implementadas/ Nº de
mejoras
comprometidas) *100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1
Plan de Mejoras/
Informe de
cumplimiento del
Plan de Mejoras

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
59 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Gestión
Institucional
Gestión de
Personas Inicial
Las EA cuentan con una
Estrategia de Recursos
Humanos alineada a la
estrategia institucional y
que contempla en su
alcance las etapas de:
contratación, retención,
remuneración,
valoración de
desempeño y desarrollo
profesional.
Formalización de
la Estrategia de
Recursos
Humanos
¿Cuáles son los
procesos considerados
dentro d e su estrategia
de RRHH?
a) Contratación (0,2)
b) Retención (0,2)
c) Remuneración (0,2)
d) Evaluación del
desempeño (0,2)
e) Desarrollo
profesional (0,2)
f) No cuenta con una
política (0)
1
Estrategia de
Recursos
Humanos
Gestión
Institucional
Gestión de
Personas Gestionado
Las EA cuentan con una
Política de Contratación
de Recursos Humanos,
que considere
procedimiento de
contratación públicos,
qu promueven la
diversidad, que se basan
en un análisis de
necesidades
organizacionales,
teniendo en c uenta
aspectos como vacantes,
competencias existentes
y nivel de habilidades, y
tasa de rotación del
personal, cuyos anuncios
incluyen descripción de
las habilidades y
experiencias requeridas
y son informados
públicamente.
Formalización de
una Política de
Contratación de
RRHH
¿Cuáles son las
principales
características de la
política de
contratación de RRHH
de su institución?
a) Promueve los
procesos de
contratación pública
(0,25)
b) Promueve la
diversidad (0,25)
c) Se basan en un análisis
de necesidades
organizacionales (0,25)
d) Sus anuncios incluyen
descripción de las
habilidades y
experiencias requeridas
y son informados (0,25)
e) No se cuenta con una
política de contratación
de RRHH (0)
1
Política de
contratación de
Recursos
Humanos

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
60 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Gestión
Institucional
Gestión de
Personas Avanzado
Las EA gestionan los
recursos humanos en las
dimensiones
remuneración,
promoción y bienestar
del personal.
Certificación de
calidad de los
procesos de
remuneración,
promoción y
bienestar del
personal.
¿Su institución cuenta
con certificaciones de
calidad de los procesos
de remuneración,
promoción y bienestar
del personal?
a) Si, para todos los
procesos (1)
b) Si, sólo algunos
procesos (0,5)
c) No cuenta con
certificación (0)
1
Informe/ registro
de certifica ción
de procesos
Gestión
Institucional
Gestión de
Personas Optimizado
Los altos directivos
públicos se evalúan
mediante su sistema de
evaluación del
desempeño.

Las EA logran mejorar
sus resultados en sus
encuestas de clima
organizacional e índices
de rotación del personal
y retención del talento.
Incorporación de
los altos
directivos al
sistema de
evaluación de
desempeño
institucional
¿Los altos directivos de
su institución es
evaluado en el sistema
de evaluación de
desempeño de su
instituci ón?
a) Si, todos los altos
directivos (1)
b) Sí, pero sólo algunos
directivos (0,5)
c) No se evalúa su
desempeño (0)
0,5
Registro de
evaluación de
desempeño
% variación
positiva de los
resultados del
clima
organizacional,
índices de
rotación del
personal y
retención del
talento.
% clima organizacional
año t – % clima
organizacional año t -1
a) Superior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5)
d) Sin variación (0)
0,5
Informe de
resultados del
clima
organizacional

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
61 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Gestión
Institucional
Gestión
Financiera Inicial
Las EA cuentan con un
sistema de gestión
financiera que abarca los
recursos humanos,
materiales y monetarios,
y un entorno de control
interno que brinda
garantías de que los
recursos están
protegidos contra
extravío por desecho,
abuso, mala gestión,
errores, fraudes u otras
irregularidades, y
garantizara que la EA
cumpla con las leyes,
regulaciones y directivas
de gestión y que
desarrolle y mantenga
datos financieros
confiables.
Formalización de
un sistema de
gestión financiera
¿Cuáles son los
procesos que
contempla su sistema
de gestión financiera?
a) Recursos humanos
(0,15)
b) Recursos materiales
(0,15)
c) Recursos monetarios
(0,15)
d) Entorno de control
interno (0,15)
e) Cumplimiento de
marco normativo (0,20)
f) Mantención de datos
financieros confiables
(0,20)
g) No se cuenta con un
sistema de gestión
financiera (0)
1
Documento/
Manual que
contiene la
descripción del
sistema de
gestión financiera
Gestión
Institucional
Gestión
Financiera Gestionado
Las EA desarrollan
planes de gestión de
activos a corto y largo
plazo con base en sus
necesidades actuales y
futuras y revisan
regularmente el uso de
sus activos para asegurar
que se utilizan de
manera eficaz.

Las EA implementan
Formalización de
Plan de Gestión
de Activos
¿Su institución cuenta
con un Plan de Gestión
de Activos
formali zado?
a) Si (1)
b) No (0) 0,4 Plan de Gestión
de Activos
Implementación
de mecanismos
de seguimiento
del Plan de
Gestión de
Activos
¿Su institución
implementa acciones
de seguimiento del
Plan de Gestión de
Activos?
a) Si (1)
b) No (0) 0,3
Registro de los
mecanismos de
seguimiento del
Plan de Gestión
de Activos

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
62 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
funciones
administrativas , soporte
informático y archivos
de documentación para
promover una buena
gestión de la
información y la
generación del
conocimiento
institucional.
Formalización del
sistema de
gestión
documental
¿Su institución ha
formalizado un sistema
de gestión documental
para favorecer la
gestión del
conocimiento?
a) Si (1)
b) No (0) 0,3
Documentao
Sistema de
gestión
documental
Gestión
Institucional
Gestión
Financiera Avanzado
Las EA evalúan su
desempeño con
indicadores de eficiencia
del gasto.
Utilización de
indicadores de
eficiencia del
gasto.
¿Su institución evalúa
su desempeño con
indicadores de
eficiencia del gasto?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informe/
Documento con
reporte de
indicadores de
eficiencia del
gasto
Gestión
Institucional
Gestión
Financiera Optimizado
Las EA logran una mayor
eficiencia en el uso de
los recursos financieros.
% variación
positiva de los
resultados de
indicadores de
eficiencia del
gasto
(Resultado indicadores
de eficiencia del gasto
año t) – (Resultado
indicadores de
eficiencia del gasto año
t-1)
a) Superior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5)
d) Sin variación (0)
1
Informe/
Documento con
reporte de
indicadores de
eficiencia del
gasto
Gestión
Institucional Control Interno Inicial
Las EA han definido y
formalizado un sistema
de control interno y sus
respectivos
procedimientos.
Formalización del
sistema de
control interno
de la institución
¿Su institución ha
formalizado el sistema
de control interno de
la institución?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Documento del
sistema de
control interno
formalizado
Gestión
Institucional Control Interno Gestionado
Las EA aplican los
mecanismos de
evaluación de control
interno de forma
periódica.
Formalización de
los mecanismos
de evaluación del
sistema de
control interno
de la institución
¿Su institución
implementa
mecanismos de
evaluación al sistema
de control interno de
la institución?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Registro de los
mecanismos de
evaluación del
sistema de
control interno
de la institución

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
63 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Gestión
Institucional Control Interno Avanzado
Las EA formularon e
implementaron un plan
de mejoras con base en
los resultados de la
autoevaluación del
sistema de control
interno ejecutada
Formalización de
un plan de
mejoras del
sistema de
control interno
¿Su institución cuenta
con un plan de mejoras
del sist ema de control
interno?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Plan de mejoras
del sistema de
control interno
Gestión
Institucional Control Interno Optimizado
Las EA logran mejorar
sus resultados en base a
los planes de mejora del
sistema de control
interno
% avance del plan
de mejoras
derivado de la
evaluación del
sistema de
control interno
(Nº de mejoras
implementadas/ Nº de
mejoras
comprometidas) *10 0
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1
Plan de mejoras
del sistema de
control interno/
Informe de
cumplimiento
Gestión
Institucional
Gestión de
Redes Inicial
Las EA cuentan con una
estrategia de
relacionamiento con
actores relacionados a
los diversos ámbitos de
acción institucional.
Formalización de
una estrategia de
relacionamiento
con stakeholders
¿Su institución cuenta
con una estrategia de
relacionamiento con
stakeholders para el
fortalecimiento de sus
acciones?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Estrategia de
relacionamiento
con stakeholders
Gestión
Institucional
Gestión de
Redes Gestionado
Las EA han instalado
instancias de interacción
con terceras partes
interesadas de forma
sistemática.
Formalización de
instancias de
participación de
forma sistemática
¿Su institución ha
implementado
instancias de
participación de
manera sistemática?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informe/ Actas
reuniones con
terceras partes
interesadas
Gestión
Institucional
Gestión de
Redes Avanzado
Las EA cuentan con
iniciativas de actuación
conjunta con terceras
partes interesadas para
la consecución de sus
objetivos.
Existencia de
iniciativas de
participación
conjunta con
actores
estratégicos.
¿Su institución ha
desarrollo en el último
periodo iniciativas de
participación conjunta
con otros actores
estra tégicos?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Proyectos/
Iniciativas con
terceras partes
interesadas
Gestión
Institucional
Gestión de
Redes Optimizado
Las EA logran mejorar
sus resultados en base a
las estrategias de
colaboración y trabajo
conjunto.
Nº de acciones
conjuntas con
terceros
consideradas en
¿Las acciones
conjuntas con terceros
aportan al
cumplimiento de los
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informe de
resultados de
proyectos/
inic iativas con

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
64 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
su estrategia
institucional.
objetivos estratégicos
de la institución?
terceras partes
interesadas
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
Riesgos Inicial
Las EA aplican
herramientas de
autoevaluación sobre
Integridad
Existencia de
herramientas de
autoevaluación
sobre integridad
institucional
¿Su institución cuenta
con herramientas de
evaluación de
integridad?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Documento que
formaliza la
herramienta de
evaluación de
integridad
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
Riesgos Gestionado
Las EA formulan una
Matriz Detallada de
Riesgos de Integridad y
generan
recomendaciones para la
Alta Dirección.
Existencia de
Matriz de Riesgos
¿Su institución cuenta
con una matriz de
riesgos actualizada?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5 Informe Matriz
de Riesgos
Existencia de
mecanismos de
seguimiento
¿Su institución realiza
seguimiento a los
resultados de la matriz
de riesgos y sus
recomendaciones?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Informe de
seguimiento de la
Matriz de
Riesgos
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
Riesgos Avanzado
La EA han integrado sus
herramientas de
autoevaluación de
riesgos de integridad a
los procesos de gestión
de riesgos institucional.
Incorporación de
la gestión de
riesgos a los
procesos de toma
de decisiones
institucional
¿En qué procesos
institucionales se
considera la
información emanada
de la herramienta de
autoevaluación de los
riesgos de integridad?
a) Planificación
Estratégica (0,4)
b) Comité/Comisión de
Integridad (0,3)
c) Gestión de Personas
(0,1)
d) No se consider an (0)
1
Informe/ Acta de
reunión que
tome como
insumo los
resultados de la
matriz de riesgos
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
Riesgos Optimizado
Las EA han disminuido la
ocurrencia de sus
riesgos de integridad a
través de la
implementación de sus
recomendaciones.
Disminución
porcentual del
nivel de
ocurrencia de los
riesgos
priorizados
(Nivel de ocurrencia
riesgo año t/ nivel de
ocurrencia riesgo año
t-1)-1
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1
Informe
evaluación de la
Matriz de
Riesgos
institucional

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
65 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Sistema de
Integridad Inicial
Las EA cuentan con un
código de ética,
desarrollado de manera
participativa y difundida
tant o a sus funcionarios
como otras partes
interesadas.
Formalización de
un Código de
Ética
¿Su institución cuenta
con un código de ética
elaborado de forma
participativa con los
miembros de la
institución?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5 Código de Ética
Difusión del
código de ética
¿Su institución ha
difundido el Código de
Ética?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Registros de
difusión del
Código de Ética
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Sistema de
Integridad Gestionado
Las EA cuentan con un
sistema en operación a
través de una estructura
orgánica que de soporte
al sistema, con un canal
de orientación y de
denuncia, un sistema de
protección de
denunciantes, y la
adopción de medidas
disciplinarias y
correctivas, reportadas a
través de distintos
índices de gestión.
Formalización de
una estructura
orgánica del
sistema de
integridad
¿Su institución ha
formalizado la
estructura a cargo del
sistema de integridad?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Documento con
estructura
orgánica del
sistema de
integridad
Existencia de
herramientas de
apoyo del sistema
de integridad
¿Con que herramientas
cuenta su sistema de
integridad?
a) Canal de orientación
(0,25)
b) Canal de denuncia
(0,25)
c) sistema de protección
al denunciante (0,25)
d) régimen disciplinario
(0,25)
e) No cuenta con
herramientas (0)
0,5
Documentos que
formalizan las
herramientas del
sistema de
integridad

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
66 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Sistema de
Integridad Avanzado
Las EA aplican
mecanismos de
monitoreo y evaluación
de su sistema de
integridad (clima ético
institucional, encuestas
de percepción de
corrupción, entre otros)
en sus diferentes
públicos objetivos
(funcionarios,
organismos públicos,
ciudadanos)
Existencia de
mecanismos de
monitoreo y
evaluación del
sistema de
int egridad
¿Cuáles herramientas
utiliza para monitorear
y evaluar el sistema de
integridad?
a) encuesta de clima
ético (0,3)
b) encuestas de
percepción de
corrupción (0,4)
c) indicadores de
desempeño del sistema
de integridad (0,3)
d) No se cuenta con
estas herramientas (0)
1
Documentos que
formalizan las
herramientas de
monitoreo y
evaluación del
sistema de
integridad
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Sistema de
Integridad Optimizado
Las EA mejoran sus
índices de clima ético
instituciona l y
percepción de combate
a la corrupción
% variación
positiva de los
resultados del
clima ético
organizacional
% clima ético año t – %
clima ético año t -1
a) Superior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5)
d) Sin variación (0)
1
Informe de clima
ético de la
organización
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
RRHH Inicial
Las EA han formalizado
criterios y
procedimientos de
selección y contratación
de la gestión de recursos
humanos basados en el
mérito y dism inuyendo
los márgenes de
discrecionalidad.
Formalizado
criterios y
procedimientos
de selección y
contratación de la
gestión de
recursos
humanos
¿Su institución ha
formalizado los
criterios y
procedimientos de
selección y
contratación de
personal?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Documentos y/o
procedimientos
de selección y
contratación de
la gestión de
recursos
humanos
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
RRHH Gestionado
Las EA cuenta con una
política de remuneración
y promoción adecuada y
justa en función de los
riesgos para evitar los
actos de corrupción.

Formalización de
una política de
remuneraciones y
promoción de
personas
¿Su institución ha
formalizado la política
de remuneraciones y
promoción del
personal?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Política de
remuneraciones
y promoción de
personas

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
67 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Las EA han
implementado una
política de rotación de
trabajo para gestionar
los posibles conflictos de
interés.
Formalización de
una política de
rotación de
trabajo
¿Los procesos de
rotación del personal
implementado en el
último periodo se han
desarrollado conforme
a su política de
rotación?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Polìtica de
rotación de
trabajo
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
RRHH Avanzado
Las EA cuenta con una
estrategia para
implementar la Cultura
de Prevención de la
Corrupción al interior
de la organización.

Las EA aplican planes de
capacitación en materia
de anticorrupción, de
manera segmentada
según públicos objetivos.
Formalización de
Estrat egia para la
Cultura de
Prevención de la
Corrupción
¿Su institución cuenta
con una estrategia para
promover la cultura de
prevención de la
corrupción?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Estrategia para la
Cultura de
Prevención de la
Corrupción
Implementación
de planes de
capacitación
sobre prevención
de la corrupción
¿Su institución ha
implementado en el
último periodo
acciones de
capacitación en
anticorrupción?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Planes de
capacitación
sobre prevención
de la corrupción
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Gestión de
RRHH Optimizado
Las EA mejoran sus
índices de clima ético
institucional y de
percepción sobre la
eficacia del combate a la
corrupción
% variación
positiva de los
resultados del
clima ético
organizacional
% clima ético año t – %
clima ético año t -1
a) Superior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5)
d) Sin variación (0)
1
Informe de clima
ético de la
organización
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Denuncia,
sanción y
persecución
Inicial
Las EA cuentan con
canales de recepción y
atención de denuncias
(pudiendo ser anónimas)
con enfoque de género,
con mecanismos sobre
protección al
denunciante, sanciones y
persecución instalados y
monitorea dos
Formalización de
estándares de los
canales de
recepción y
atención de
denuncias
Indique las principales
características de sus
canales de recepción y
atención de denuncias
a) Las denuncias son
anónimas (0,2)
b) Considera el enfoque
de género (0,2)
c) Cuenta con
mecanismos de
protección al
denunciante (0,2)
d) Cuenta con régimen
de sanciones (0,2)
1
Documento con
estándares de los
canales de
recepción y
atención de
denuncias

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
68 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
e) Cuenta con
mecanismos de
persecución (0,2)
f) No considera
estándares (0)
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Denuncia,
sanción y
persecución
Gestionado
Las EA cuentan con
instancias de análisis,
gestión y resolución de
los procesos de
recepción y atención de
denuncia, sanción y
persecución
Cobertura de
respuesta a
denuncias.
(Nº de denuncias con
respuesta/ total de
denuncias
recepcionadas) *100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
0,4
Informe de
respuestas de los
procesos de
denuncia.
Tiempo de
respuesta a
denuncias dentro
de plazo
establecido.
(Nº de denuncias con
resolución dentro del
plazo establecido/ total
de denuncias
recepcionadas) *101
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
0,3
Informe de
plazos de
respuestas de los
procesos de
denuncia.
% de mejoras
implementadas
definidas en
instancias de
análisis de
denuncia, sanción
y persecución
(Nº de acciones de
mejoras
implementadas/ Total
de mejoras definidas)
*100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
0,3
Plan de mejoras
del sistema de
denuncias
Informe de
cumplimiento
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Denuncia,
sanción y
persecución
Avanzado
Las EA persiguen los
actos de corrupción y
reportan sus resultados
a intervalos planificados.

Las EA implementan
Informes de
gestión sobre
resultados de
estrategia de
prevención de la
corrupción
¿Con qué periodicidad
se informan los
resultados obtenidos
de la estrategia de
prevención de la
corrupción?
a) Trimestral (1)
b) Semestral (0,7)
c) Anual (0,3)
d) No se informan (0)
0,5
Informes de
gestión sobre
resultados de
estrategia de
prevención de la
corrupción

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
69 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
estrategias de
coordinación
interinstitucional para
una mayor efectividad de
sus resultados.
Formalización de
estrategias de
coordinación
interinstitucional
para la
prevención de la
corrupción
¿Su institución cuenta
con una estrategia de
coordinación
interinstitucional para
la prevención de la
corrupción?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Estrategias de
coordinación
interinstitucional
para la
prevención de la
corrupción
Combate a la
Corrupción y
Sistema de
Integridad
Denuncia,
sanción y
persecución
Optimizado
Las EA mejoran sus
índices de clima ético
institucional y
percepción de combate
a la corrupción
% variación
positiva de los
resultados del
clima ético
organizacional
% clima ético año t – %
clima ético año t -1
a) Superior a 5% (1)
b) Entre 5% y 3% (0,7)
c) Entre 3% y 1% (0,5 )
d) Sin variación (0)
1
Informe de clima
ético de la
organización
Participación
Ciudadana
Mecanismos de
Participación
Ciudadana
Inicial
Las EA cuentan con un
marco normativo que
establece el ámbito de
acción de éstas en la
participación ciudadana,
herramientas,
responsabilidades y
compromisos asumidos.

Las EA implementan
estrategias de difusión
para dar a conocer a la
ciudadanía sus
mecanismos de
participación ciudadana.
Formalización de
una Política de
Participación
Ciudadana
¿Su instit ución cuenta
con una política
formalizada de
participación
ciudadana?
a) Si (1)
b) No (0) 0,4
Política de
Participación
Ciudadana
Estándares de la
Política de
Participación
Ciudadana
¿Su política de
participación cuenta
con los siguientes
estándares?
a) Estructura
organizacional a cargo
(0,3
b) Herramientas de
participación ciudadana
(0,4)
c) Compromisos
asumidos en el marco
del documento
institucionales/
internacionales (0,3)
d) Otros estándares (0)
0,3
Política de
Participación
Ciudadana
Estrategias de
difusión de la
Política de
Participación
Ciudadana
¿Su institución ha
difundido su política de
participación ciudadana
a sus usuarios y
ciudadanía?
a) Si (1)
b) No (0) 0,3
Registros de
difusión de la
Política de
Participación
Ciudadana

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
70 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Participación
Ciudadana
Mecanismos de
Participación
Ciudadana
Gestionado
Las EA han
implementado
mecanismos de
participación ciudadana
en su cartera de
servicios.
Incorporación de
mecanismos de
participación
ciudadana en las
funciones
principales de las
EA
¿Su institución ha
implementado
mecanismos de
participación ciudadana
en sus funciones
principales?
a) Si en todas las
funciones principales (1)
b) Si, pero sólo en
algunas funciones (0,5)
c) No (0)
1
Informes/ Actas
activid ades de
participación
ciudadana en las
funciones
principales
Participación
Ciudadana
Mecanismos de
Participación
Ciudadana
Avanzado
Las EA han incorporado
mecanismos de
seguimiento de forma
participativa y/o
colaborativa con los
OSC para evaluar el
cumplimiento de sus
compromisos
institucionales.
Incorporación de
mecanismos de
participación
ciudadana en la
función de
seguimiento
¿Su institución ha
implementado
mecanismos de
participación ciudadana
en la función de
seguimiento?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Informes/ Actas
actividades de
participación
ciudadana en la
función de
seguimiento
Participación
Ciudadana
Mecanismos de
Participación
Ciudadana
Optimizado
Las EA evalúan la
incidencia de sus
acciones de participación
ciudadana que resultaron
en recomendaciones o
sanciones concretas.

Las EA mejoran los
índices de satisfacción
usuaria de los
mecanismos de
participación ciudadana.
Existencia de
instancias de
análisis de las
acciones de
PPCC y su
incidencia en las
acciones
principales de la
instituc ión
¿Su institución cuenta
con instancias de
análisis de las acciones
de PPCC y su
incidencia en las
acciones principales de
la institución?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Informes/ Actas
actividades de
análisis de las
actividades de
participación
ciudadana
Índice de
satisfacción
usuaria de los
procesos de
participación
ciudadana
(Nº de personas que
declaran estar
satisfechas con los
procesos de PPCC/
Total de personas
encuestadas) *100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
0,5
Informe/
Encuesta de
satisfacción
usuaria del
proceso de
participación
ciudadana

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
71 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Participación
Ciudadana
Difusión y
Educación
Ciudadana
Inicial
Las EFS han formalizado
los procesos de difusión
y educación ciudadana
en el ámbito de sus
funciones propias.
Formalización de
los procesos de
educación
ciudadana
¿Su institución ha
formalizado sus
procesos de difusión y
educación ciudadana?
a) Si, ambos procesos
(1)
b) Si, pero sólo uno de
ellos (0,5)
c) No se han
formalizado (0)
1
Documento/s
que formalizan
los procesos de
difusión y
educación
ciudadana
Participación
Ciudadana
Difusión y
Educación
Ciudadana
Gestionado
Las EFS cuentan con
procesos planificados,
implementados y
evaluados en materia de
difusión y educación
ciudadana.
Desarrollo de un
proceso de
planificación,
implementación y
evaluación de
educación
ciudadana
¿Su institución cuenta
con un sistema de
planificación,
implementación y
evaluación de los
procesos de difusión y
educación ciuda dana?
a) Si, ambos procesos
(1)
b) Si, pero sólo uno de
ellos (0,5)
c) No se han
formalizado (0)
1
Registros de
planificación,
implementación y
evaluación de los
procesos de
difusión y
educación
ciudadana
Participación
Ciudadana
Difusión y
Educación
Ciudadana
Avanzado
Las EFS cuentan con una
estrategia de difusión y
educación en alianza con
otros actores del
sistema educativo formal
y de la sociedad civil

Las EFS y sus aliados
estratégicos utilizan
herramientas
pedagógicas para dar a
conoc er su rol social, la
importancia en el
cuidado de los recursos
públicos y el rol de las
EFS en este sentido.
Formalización de
una estrategia de
difusión y de
educación en
alianza
estratégico con
otros actores
¿Su institución ha
formalizado una
estrategia con actores
del sector de
educación y sociedad
civil para fortalecer sus
procesos de difusión y
educación ciudadana?
a) Si, ambos procesos
(1)
b) Si, pero sólo uno de
ellos (0,5)
c) No se han
formalizado (0)
0,5
Estrategia de
difusión y
educación en
alianza
estratégico con
otros actores
Implementación
de herramientas
pedagógicas para
difundir rol de
EFS
¿Su institución se
encuentra
implementado
herramientas
pedagógicas para dar a
conocer su rol y
funciones principales?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Registro de
herramientas
pedagógicas para
difundir rol de
EFS

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
72 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
Participación
Ciudadana
Difusión y
Educación
Ciudadana
Optimizado
Las EFS logran avanzar
en la promoción de una
cultura de control y
participación ciudadana.
Conocimiento
ciudadano sobre
los mecanismos
de participación
ciudadana y sus
derechos en el
control social
(% conocimiento
logrado año t/%
conocimiento definido
año t) *100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1
Informe/ Estudio
de percepción de
Participación
Ciudadana
perspectiva de
género e
inclusión
Enfoque de
género Inicial
Las EA han
implementado planes de
sensibilización y
capacitación interna en
Enfoque de Género y
No Discriminación.

Las EA cuenta con una
política de igualdad de
género y no
discriminación
Existencia de
planes de
capacitación
interna en
Enfoque de
Género y No
Discriminación
¿Su institución cuenta
con un plan de
capacitación interna en
enfoque de género y
no discriminación?
a) Si (1)
b) No (0 ) 0,5
Planes de
capacitación
interna en
Enfoque de
Género y No
Discriminación
Formalización de
una política de
Igualdad de
Género y No
Discriminación
¿Su institución ha
formalizado una
política de igualdad de
género y no
discriminación?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Política de
Igualdad de
Género y No
Discriminación
perspectiva de
género e
inclusión
Enfoque de
género Gestionado
Las EA cuentan con un
diagnóstico institucional
para la implementación
de las recomendaciones
de la Política de Género
y No Discriminación

Las EA han definido un
plan de acción para
avanzar en la
implementación del
enfoque de género y no
discriminación en su
institución.
Diagnóstico de la
Política de
Igualdad de
Género y No
Discriminación
¿Su institución ha
realizado un
diagnó stico sobre la
implementación del
enfoque de género y
no discriminación?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Diagnóstico de la
Política de
Igualdad de
Género y No
Discriminación
Formalización de
Plan de
Implementación
de la Política de
Igualdad de
Género y No
Discriminación
¿Su institución cuenta
con un plan de acción
para avanzar en la
implementación del
enfoque de género y
no discriminación?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Plan de
Implementación
de la Política de
Igualdad de
Género y No
Discriminación

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
73 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
perspectiva de
género e
inclusión
Enfoque de
género Avanzado
Las EA han incorporado
el enfoque de género en
sus políticas de recursos
humanos, prestaciones
principales, códigos de
ética, canales de
denuncia y atención y
protección al
denunciante.

Las EA cuentan con
alianzas estratégicas con
mecanismos de adelanto
de la mujer y con
organizaciones de la
sociedad civil promotora
de la igualdad de género.
Incorporación del
Enfoque de
Género en los
procesos
institucionales
¿En qué tipo de
instrumentos
insti tucionales se ha
incorporado el
enfoque de género y
no discriminación?
a) Políticas de RRHH
(0,2)
b) Plan y acciones de
auditoria (0,2)
c) Códigos de ética (0,2)
d) Canales de denuncias
(0,2)
e) Atención y protección
al denunciante (0,2)
f) Otros (0)
0,5
Registro de
herramientas
institucionales
con enfoque de
género
Formalización de
alianzas
estratégicas con
actores
estratégicos en la
Política de
Igualdad de
Género
¿Qué tipo de alianzas
estratégicas ha
formalizado su
institución para
fortalecer el enfoque
de género y no
discriminación?
a) mecanismos de
adelanto de la mujer
(0,4)
b) sociedad civil
promotora del enfoque
de género (0,3)
c) organismos
internacionales (0,3)
d) No cuenta con
alianzas (0)
0,5
Alianzas
estratégicas con
actores
estratégicos en la
Política de
Igualdad de
Género
perspectiva de
género e
inclusión
Enfoque de
género Optimizado
La EA mejoran la
percepción de la
implementación del
enfoque de género al
interior de sus
organizaciones medido
en base a instrumentos
estandarizados y
permanentes.
Percepción del
enfoque de
género al interior
de la institución
(Nº de personas que
declaran estar
satisfechas con la
implementación del
enfoque de género en
su institución/ Total de
personas encuestadas)
*100
a) Superior a 95% (1)
b) Entre 75% y 95% (0,7)
c) Entre 50% y 74% (0,5)
d) Menor al 50% (0)
1
Informe de
percepción del
enfoque de
género al interior
de la institución
perspectiva de
género e
inclusión
Grupos en
situación de
vulnerabilidad
Inicial
Las EA cuenta con una
política de inclusión de
grupos vulnerables

Las EA cuentan con un
diagnóstico que vincule a
Formalización de
una política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
¿Su institución ha
formalizado una
política de inclusión de
grupos vulne rables?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables

Modelo de Madurez y Matriz de Indicadores de Buena Gobernanza Pública
74 | P á g i n a

Dimensión Componente Estado
Descripción Estado de
Madurez Indicador Pregunta Respuesta P Verificador
los grupos vulnerables
con el ejercicio de sus
funciones principales.
Diagnóstico de la
Política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
¿Su institución ha
realizado un
diagnóstico sobre la
implementación del
enfoque de inclusión
de grupos vulnerables?
a) Si (1)
b) No (0) 0,5
Diagnóstico de la
Política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
perspectiva de
género e
inclusión
Grupos en
situación de
vulnerabilidad
Gestionado
Las EA han definido un
plan de acción para
avanzar en la
implementación de la
inclusión de grupos
vulnerables en sus
funciones principales.
Formalización de
Plan de
Implementación
de la Política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
¿Su institución cuenta
con un plan de acción
para avanzar en la
implementación de l a
inclusión de los grupos
vulnerables en las
funciones propias de la
institución?
a) Si (1)
b) No (0) 1
Plan de
Implementación
de la Política de
Inclusión de
Grupos
Vulnerables
perspectiva de
género e
inclusión
Grupos en
situación de
vulnerabilidad
Avanzado
Las EA aplican
mecanismos de
monitoreo y evaluación
para la implementación
de la política y su plan de
acción.