07-10-2021-GTCT-Propuesta-para-constitucion-de-Comision.pdf

01st Dic 2021

1

TÉRMINOS DE REFERENCIA PARA LA CREACIÓN DE LA COMISIÓN TÉCNICA DE
LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN TRANSNACIONAL

I. ANTECEDENTES DEL CONTEXTO
Dentro del marco de la LXIX Reunión Ordinaria de Consejo Directivo de la
Organización Latinoamericana y del Caribe de Entidades Fiscalizadoras
Superiores, OLACEFS, realizada en la ciudad de Lima en abril de 2019, la
Presidencia de la organización propuso la creación de un Grupo de Tr abajo
Especializado en la Lucha contra la Corrupción Transnacional; propuesta que
fue aceptada por los miembros del consejo por unanimidad. El Grupo se creó
con el objetivo de propiciar el intercambio de información oportuna entre las
EFS de la región par a la mejor ejecución de sus procesos de investigación y
fiscalización gubernamental, que coadyuven a la lucha contra la corrupción
transnacional, así como, el intercambio de experiencias y buenas prácticas en
dicha materia.

Después de un proceso democráti co de postulación y elección, la Contraloría
General del Estado de Ecuador fue elegida Presidente del Grupo de Trabajo, en
el período de 1 julio de 2019 al 31 de julio de 2022 1. En cumplimiento a los
compromisos previstos en los Términos de Referencia del Grupo de Trabajo
Especializado en la Lucha contra la Corrupción transnacional (GTCT), se han
realizado varias actividades, toda vez que en dicho documento se plantearon
como actividades a desarrollarse: un manual de buenas prácticas, una guí a
metodológica para el intercambio de información, un sistema de
interoperabilidad que propicie la asistencia recíproca; y, un programa de
fortalecimiento de capacidades con enfoque a formar perfiles en auditoría
forense y análisis de información.

Un punt o de partida para facilitar la ejecución las actividades del GTCT, fue la
propuesta de un instrumento declarativo dentro de la OLACEFS que inste a la
cooperación internacional para la lucha contra la corrupción; a partir de esto,
se suscribió la Declaració n de San Salvador sobre la Lucha contra la Corrupción
Transnacional, el 17 de octubre de 2019.

1 Mediante Resolución No. 05/2020/AGExt la Asamblea Extraordinaria de la OLACEFS procedió a
aprobar por unanimidad la extensión de mandatos de las presidencias de todos los órganos y
grupos de trabajo de la OLACEFS por un año a contar del plazo de vigencia original de sus
mandatos, conforme a lo d efinido en el Acuerdo 1442/06/2020 del Consejo Directivo.

2

II. NOMBRE DEL COMITÉ, COMISIÓN Y/O GRUPO DE TRABAJO Y SU
JUSTIFICACIÓN
El Grupo de Trabajo pasaría a denominarse Comisión Técnica de Lucha contra
la Corrupción Transnacional, llevando a cabo las tareas que aún no finalicen en
la anterior instancia; sumándose a otras que sean necesarias para
institucionalizar el combate de la corrupción en la OLACEFS. El cambio se
sustenta en los siguientes aspectos:

a) La lucha contra la corrupción es un compromiso histórico en la OLACEFS
La Organización Latinoamericana y del Caribe de Entidades Fiscalizadoras
Superiores (OLACEFS) ha concentrad o parte de su gestión a la generación de
diversas acciones que coadyuvan a la prevención, detección y lucha contra la
corrupción. De hecho, con el objeto de definir lineamientos comunes para las
Entidades Fiscalizadoras Superiores (EFS) de la región, ha em itido Declaraciones
como la de Santiago (2013) y San Salvador (2019), que dan énfasis al nuevo rol
de las EFS en el aseguramiento de un buen gobierno, así como para potenciar
el control social; y crear los mecanismos necesarios a fin de que tales órganos
puedan combatir la dimensión transnacional de la corrupción. Asimismo, la
OLACEFS al ser una entidad regional de la INTOSAI, se adhiere a las
Declaraciones y proyectos de dicho organismo internacional, en donde el
cumplimiento de la Agenda 2030, con enfoque en el ODS 16, se manifiesta en
la Declaración de Abu Dabi y en el Memorando de Entendimiento suscrito con
la UNODC.
Con miras a institucionalizar tales compromisos, se creó en abril de 2019, el
Grupo de Trabajo Especializado en la Lucha contra la Corrupci ón Transnacional
(GTCT). No obstante, los Grupos de Trabajo tienen una vida institucional limitada
en comparación a otros órganos de la OLACEFS. A este escenario se agrega,
las oportunidades que acarrea el nuevo Memorando de Entendimiento suscrito
con la C ooperación Alemana por medio de la Deutsche Gesellschaft für
Internationale Zusammenarbeit GmbH (GIZ) , que formaliza el compromiso de la
OLACEFS y la GIZ para la implementación conjunta del Proyecto Regional
Fortalecimiento del Control Financiero Externo p ara la Prevención y Combate
Eficaz de la Corrupción. Tal canal de cooperación, podría ser aprovechado de
mejor manera pasando de tener un Grupo de Trabajo a Comisión avocada a
la temática anticorrupción y que delinee iniciativas sostenibles en el tiempo
para la OLACEFS.

3

b) Las EFS han devenido como actores centrales en la prevención y lucha
contra la corrupción
En la Octava Conferencia de las Partes de la Convención de Naciones Unidas
contra la Corrupción (UNCAC), se ratificó la Resolución 8/13 en donde se insta
a reforzar el trabajo colaborativo entre las Entidades Fiscalizadoras Superiores y
las Agencias Anticorrupción. Este trabajo fue el resultado de un encuentro por
primera vez entre tales agencias, previo al desarrollo de la Conferencia. Para
materiali zar dicha cooperación, el Equipo Global de Expertos de la
Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI), se
ha comprometido a elaborar una Guía. Cabe indicar que la OLACEFS, está
representada en dicho Equipo, por la EFS que li dera el GTCT.
Adicionalmente, en el marco de las sesiones que realiza la Asamblea General
de Naciones Unidas, se aprobó una Declaración Política contra la Corrupción;
en donde tanto la OLACEFS como la INTOSAI, a través de las propuestas del
Grupo de Traba jo Especializado en la Lucha contra la Corrupción y del Equipo
Global de Expertos, incentivaron a la inclusión de un numeral que hace
referencia al rol de las EFS en la prevención de la corrupción. Esta adición a la
Declaración Política que deben atender l os Estados miembros de la
Organización de Naciones Unidas visibiliza aún más el rol de las Entidades
Fiscalizadoras Superiores en la materia además de comprometer a tales órganos
a realizar acciones tanto a nivel nacional como conjuntas para evitar la
ocur rencia de actos de corrupción.

III. OBJETIVOS. – OBJETIVO GENERAL. – OBJETIVOS ESPECÍFICOS.

III.1. Objetivo General:
Conformar un espacio institucional en la Organización que permita la
cooperación en materia de prevención, detección y combate a la corrupción
entre las entidades fiscalizadoras superiores miembros para la mejora del control
gubernamental y otras actividades anticorrupción que efectúan las EFS, con
cobertura e impacto transnacional.
III.2. Objetivos Específicos:

– Homogenizar y estandarizar, hasta donde sea posib le, los instrumentos y
estrategias de lucha anticorrupción en la región.
– Compartir enfoques conceptuales y lograr recomendar políticas de
lucha contra la corrupción transnacional para una mejor gestión
anticorrupción p or parte de las EFS.
– Compartir experiencias y casos exitosos de lucha contra la corrupción, en
especial, aquellos ejecutados dentro del marco de la auditoría y control.

4

– Diseñar instrumentos normativos que propicien o promuevan el avance
de la lucha contra la corrupción y transparencia a nivel transnacional.
– Propiciar intercambios de experiencias entre los ciudadanos y
organizaciones de la sociedad civil de los países miembros en el marco
de la lucha contra la corrupción transn aciona l.
– Compartir la información que se genere en las actividades, acciones,
proyectos, programas y planes que se fijen dentro de la Comisión en
materia de promoción prácticas de lucha contra la corrupción
transnaciona l.
– Atraer recursos técnicos, científi cos y financieros de cooperación
internacional para el diseño y ejecución de proyectos conjuntos de
promoción transparencia y lucha contra la corrupción dentro del marco
de control.
– Diseñar programas de capacitación sobre instrumentos, metodologías,
enfoques teóricos y experiencias prácticas en materia de transparencia
y lucha contra la corrupción que puedan pasar a la oferta permanente
del Comité de Creación de Capacidades.
– Asesorar a la OLACEFS respecto de su participación y compromiso s en la
Red Latinoamericana de Combate a la Corrupción.
– Colaborar con otros órganos de la OLACEFS en proyectos que tengan un
enfoque transversal de lucha contra la corrupción.

IV. ENFOQUE METODOLÓGICO DE TRABAJO, CONDICIONES Y ALCANCES

IV.1. Enfoque metodológico de trabajo
Con la finalidad de viabilizar la comunicación fluida entre los miembros de la
OLACEFS, la comisión realizará un seguimiento a través de comunicaciones y
reuniones virtuales para la revisión y análisis de las metas establecidas en e l Plan
Operativo y anualmente elaborará un informe de actividades realizadas y logros
actualizados para ser presentados a la Asamblea General de la OLACEFS.
Las reuniones de la Comisión serán de carácter virtual o presencial. Se
entenderá por reunión virt ual, aquella que sea realizada por medios de
interconexión electrónica, se realizan con el fin de solicitar opiniones o lograr
acuerdos sobre temas específicos. Las reuniones presenciales son aquellas que
se realizan en el país escogido con la participació n de la mayoría de los
miembros de la Comisión.

5

La reunión será convocada por el presidente de la Comisión, para atender los
encargos dispuestos por los demás Órganos o miembros, de igual forma para
presentar el Plan de Trabajo y el correspondiente cronogr ama a implementar;
durante la misma se procederá a discutir los temas y elaborar el documento
definitivo.
Para que una reunión pueda realizarse de manera efectiva debe contar con la
presencia de por lo menos tres de sus miembros.
Ante la inasistencia del presidente de la Comisión a una reunión presencial o
virtual, los demás miembros del Comité designarán , entre ellos , el que lo
sustituirá en dicho encuentro.

Los acuerdos o decisiones de la Comisión se tomarán por consenso de todos
sus miembros. En el supuesto de no lograrse se procederá a la votación y en
caso de empate es el presidente quien tiene voto dirimente, lo cual quedara
plasmado en el acta.

La Presi dencia de la Comisión interactuará con los enlaces designados por las
EFS y canalizará toda la comunicación oficia l de la Comisión dirigida a las EFS,
debiendo mantener informada a la Presidencia y a la Secretaría Ejecutiva
sobre las coordinaciones realizadas con las EFS.

Específicamente, las actividades propias e inherente a la labor de la Comisión
son las siguientes:

1. Conducir estudios que permitan mejorar la labor de las EFS en materia
de lucha cont ra la corrupción transnaciona l y que respondan a los
nuevos roles esperados por partes interesadas externas
2. Proponer y ejecutar esquemas y estrategias de cooperación
internacional basados en la Convención de Naciones Unidas contra la
Corrupción, las resolu ciones de las Conferencias de los Estados -Parte, y
otros instrumentos anticorrupción de igual relevancia.
3. Apoyar e impulsar las actividades nacionales anticorrupción que
efectúan sus integrantes, en particular aquellos que tengan un enfoque
de acción colectiva.
4. Trabajar en conjunto con otras instancias de la OLACEFS, cuando sea
requerido por la necesidad de t ransversalizar un componente de
prevención, detección y lucha contra la corrupción en tales proyectos.
5. Demostrar a través de actividades de articulación y comunicación el
valor y beneficio de las EFS ante partes interesadas externas respecto a
su rol en l a prevención, detección y combate a la corrupción.

6

6. Cualquier otra actividad que le sea encomendada por mandato del
Consejo Directivo y/o Asamblea General de la OLACEFS.

IV.2. Condiciones

La Comisión es un órgano técnico de carácter permanente dedicados al
estudio y desarrollo de temas y asuntos específicos, relacionados con los
objetivos y actividades de la Organización, en lo referente a la prevención,
detección y lucha contra la corrupción transnacional. Sus planes e informes
deberán ser pr esentados a la Presidencia, Consejo Directivo, y a la Secretaría
Ejecutiva, quienes lo evaluarán en el marco de las necesidades y requerimientos
de los distintos órganos de OLACEFS, y teniendo presente el marco
presupuestario definido, para su posterior pr esentación y aprobación por la
Asamblea General.

IV.3. Alcances
La Comisión Técnica de Lucha contra la Corrupción Transnaciona l es el órgano
cuya función es colaborar en el estudio y desarrollo de temas y proyectos
específicos, relacionados con los objetivos y actividades de la Organización,
creado con miras a incrementar y mejorar buenas prácticas en el ámbito de la
prevención , de tección y lucha contra la corrupción de las Entidades
Fiscalizadoras Superiores de la región.

V. PRODUCTOS Y/O RESULTADOS ESPERADOS
Las líneas de trabajo, los productos y los resultados esperados se concertarán
entre los representantes de las entidades fiscalizadoras miembros de la
Comisión, en todo caso consultando de forma anual las propuestas y
necesidades de las demás integrantes de la OLACEFS, los cuales se organizarán
y programarán en un plan de acción que se acordará una vez se apruebe la
Comisión.

7

VI. DEBERES Y RESPONSABILIDADES DE LOS MIEMBROS

Deberes de la Presidencia:

La presidencia de la Comisión tendrá los siguientes deberes y atribuciones:
a. Asumir el liderazgo de la tarea encomendada, promoviendo para estos
efectos la participación y colaboración de las otras EFS miembros.
b. Recibir los aportes de las otras EFS miembros, sean o no del equipo de
trabajo, acorde a los objetivos y actividades dec laradas en el POA
respectivo.
c. Informar a la Presidencia y Secretaría Ejecutiva de la OLACEFS, de los
avances logrados en el tema.
d. Mantener información actualizada a través de Secretaría Ejecutiva, tanto
al interior del órgano, como en el Portal OLACEFS, de las acciones y
resultados alcanzados.
e. Promover y difundir la labor realizada por el equipo de trabajo, con la
comunidad internacional, como con las organizaciones afines a su
temática, académicos y otros.

Son deberes y atribuciones de los miembros de la Comisión:

a. Desarrollar todas las acciones solicitadas por la Presidencia de la
Comisión,
b. Prestar las colaboraciones, análisis técnicos y otras actividades que
permitan desarrollar adecuadamente la labor encomendada,
c. Promover y difundir la labor realizada por el equipo de trabajo, con la
comunidad internacional, como con organizaciones afines a sus
temáticas y otros,
d. Cumplir con las asignaciones encomendadas, según el Plan de Trabajo;
e. Emitir opinión y dar respuesta sobre los asuntos que le sean consultados
f. Asistir a las Reuniones de la Comisión con derecho a voz y a voto.
g. Cumplir con lo previsto en la Declaración de San Salvador sobre lucha
de la Corrupción Transnacional y otras Declaraciones afines a la misión
de la Comisión.