6.2.-INFORME-10-CCC-11-11-2014-2.pdf

14th Feb 2022

ORGANIZACIÓN LATINOAMERICANA Y DEL CARIBE DE ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES !!1! PRELIMINAR)PLAN)OPERATIVO)ANUAL)–)CCC)0)POA))I.)INFORMACIÓN)GENERAL!ÓRGANO)OLACEFS)CCC)PRESIDENCIA)Contraloría!General!de!la!República!de!Perú)AÑO)2015!EFS)PARTICIPANTES/MIEMBROS) ☐!!Antillas!Neerlandeses!☒!!Argentina!☐!!Belice!☐!!Bolivia!☒!!Brasil!☒!!Chile!☒!!Colombia!☒!!Costa!Rica!☐!!Cuba!☐!!Ecuador!☐!!El!Salvador!☐!!Guatemala!☐!!Honduras!☒!!México!☐!!Nicaragua!☒!!Panamá!☒!!Paraguay!☒!!Perú!☐!!Puerto!Rico!☒!!República!Dominicana!☒!!Uruguay!☐!!Venezuela!)PRESUPUESTO)(US$)/miles)EFS OLACEFS OTROS TOTAL 70.000 170.000 265.000 505.000 )OBJETIVOS)DEL)PERÍODO) 1. Creación y desarrollo de capacidades profesionales e institucionales de las Entidades Fiscalizadoras Superiores. 2. Fortalecimiento del CCC, a fin de mejorar y consolidar la estructura y modelo de gestión del comité. !

ORGANIZACIÓN LATINOAMERICANA Y DEL CARIBE DE ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES !!2! II.)ALINEACIÓN)DE)PROYECTOS)Y)PRODUCTOS)CON)EL)PLAN)ESTRATÉGICO)DE)LA)OLACEFS)Y)CON)LA)PLANIFICACIÓN)DEL)PROGRAMA)GIZ)(Villa)de)Leyva)))N°)PROYECTO)PRODUCTO)ESTRATEGIA)IMPACTO)ESPERADO)C.I.)o)A.T.1)1)1b.!Sistema!de!capacitación!regional!(SCR).!1b2!Proceso!de!capacitación!sostenible.!!• Identificar!organizaciones!vinculadas!a!los!temas!de!interés!de!las!EFS.!• Realizar!reuniones!virtuales!y/o!presenciales!con!los!miembros!del!CCC!y!organismos!de!la!OLACEFS.!• Implementación!y!sostenibilidad!del!sistema!informático!de!gestión!del!CCC.!• Mejorar!y!ampliar!la!oferta!académica!del!CCC!para!fortalecer!las!capacidades!institucionales!y!profesionales!de!las!EFS.!• Incrementar!la!participación!de!las!EFS!en!las!actividades!del!CCC.!GIZ!2)1c.!Sistema!de!gestión!del!conocimiento.!1c1!Proceso!de!gestión!del!conocimiento!definido,!acordado!y!ejecutado.!Seguimiento!a!lo!acordado!en!los!talleres!de!implementación!del!SGC.!!!!Utilización!y!alimentación!del!SGC.!!3)2b.!Aplicación!de!instrumentos!de!aprendizaje!por!impacto.!2b1.!Auditorías!coordinadas!seleccionadas,!ejecutadas!y!divulgadas.!Promover!la!preparación!y!ejecución!de!cursos!virtuales!relacionados!a!auditorías!coordinadas.!Fortalecimiento!del!conocimiento!y!!capacidades!a!través!de!los!resultados!de!las!auditorias!coordinadas.!!GIZ!2b3.!Seminarios!especiales.!Promover!y!difundir!los!beneficios!!de!estas!actividades,!con!el!fin!de!fortalecer!las!capacidades!en!las!EFS.!!Participación!del!50!%!de!las!EFS!en!alguna!de!las!actividades.!!GIZ!2b4.!Pasantías.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!1!C.I.!=!Cooperación!Internacional;!A.T.!=!!Asistencia!Técnica!(todos!los!donantes)!.!

ORGANIZACIÓN LATINOAMERICANA Y DEL CARIBE DE ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES !!3!N°)PROYECTO)PRODUCTO)ESTRATEGIA)IMPACTO)ESPERADO)C.I.)o)A.T.1)4)2c.!Implementación!de!Estándares!Internacionales.!2c3.!Plan!regional!de!implementación!de!las!ISSAI!en!las!EFS.!!• Apoyo!a!GTANIA!en!la!socialización,!difusión!y!promoción!de!los!beneficios!en!la!adopción!de!las!normas!internacionales!de!auditoría!y!!retroalimentar!a!la!INTOSAI!y!OLACEFS.!• Apoyo!a!GTANIA!en!la!programación!y!organización!de!la!ejecución!de!cursos!basados!en!las!ISSAI.!Implementación!de!forma!gradual!de!las!normas!internacionales!de!auditoria!en!las!EFS,!la!misma!que!se!llevará!a!cabo!hasta!el!2016.!IDI/GIZ!/!OLACEFS!5)!!2d.!Fortalecimiento!institucional!de!las!EFS.!!!2d1.!Revisiones!entre!pares!planificadas!y!ejecutadas.!• Planificar!y!ejecutar!revisiones!entre!pares.!!• Promover!el!intercambio!del!conocimiento!producto!de!las!revisiones!entre!pares.!• Fomentar!la!adopción!de!las!recomendaciones.!!• Mejora!institucional!de!las!EFS.!• Participación!del!25!%!de!las!EFS!en!las!revisiones!entre!pares.!!GIZ!6)Brindar!capacitación!en!función!de!las!necesidades!y!!solicitudes!priorizadas!!de!las!EFS.!• Banco!de!cursos!de!capacitación.!• Cursos!sub!sede.!!• Cursos!in!situ.!• Cursos!virtuales.!!!• Mantenimiento!del!banco!de!cursos.!• Difundir!y!promover!!la!relación!de!cursos!en!la!región.!!!!Tener!un!banco!de!cursos!actualizado!de!acuerdo!a!las!necesidades!de!las!EFS!de!la!región.!OLACEFS!)))

ORGANIZACIÓN LATINOAMERICANA Y DEL CARIBE DE ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES !!4!III.)ASIGNACIÓN)DE)RECURSOS))PROYECTO)PRODUCTO)PRESUPUESTO)(US$))EFS)OLACEFS)OTROS)TOTAL)1b.!Sistema!de!capacitación!regional.!1b2!Proceso!de!capacitación!sostenible.!0!0!5.000!5.000)2b.!Aplicación!de!instrumentos!de!aprendizaje!por!impacto.!2b1.!Auditorías!coordinadas!seleccionadas,!ejecutadas!y!divulgadas.!2!0!120.000!115.000!235.000)2b3.!Seminarios!especiales.!2b4.!Pasantías.!20.000!25.000!30.000!75.000)2d.!Fortalecimiento!institucional!de!las!EFS.!2d1.!Revisiones!entre!pares!planificadas!y!ejecutadas!–!Reunión!de!Planificación!2016.!10.000!0!50.000!60.000)Brindar!capacitación!en!función!de!las!necesidades!y!solicitudes!priorizadas!de!las!EFS.!• Banco!de!cursos!de!capacitación.!0!0!0!0)• Diseño!de!cursos.!0!0!25.000!25.000)• Cursos!sub!sede.!20.000!15.000!15.000!50.000)• Cursos!in!situ.!0!10.000!0!10.000)• Cursos!virtuales.!0!0!0!0)Reunión!Presencial!CCC!2015.!Planificación!de!actividades.!!20.000!0!25.000!45.000)TOTAL)70.000)170.000)265.000)505.000))))!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!2!Corresponde!a!la!Auditoría!Coordinada!en!Educación!y!al!cierre!de!la!Auditoría!Coordinada!de!TI!

ORGANIZACIÓN LATINOAMERICANA Y DEL CARIBE DE ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES !!5!IV.)PROGRAMACIÓN)DE)PRODUCTOS)Y)ACTIVIDADES)PRODUCTO)N°)ACTIVIDAD)FECHA)DE)INICIO)FECHA)DE)TERMINO)RESULTADO)ESPERADO)!1b2!Proceso!de!capacitación!sostenible.!!!)1)1b2d2!Aplicar!estrategia!de!vinculación!con!otras!organizaciones!como!parte!de!la!sostenibilidad!del!sistema.!0200202015)3001102015)• Contar)con)una)base)de)datos)de)organizaciones)relacionadas)con)las)actividades)de)las)EFS.)• Participación)del)70)%)de)EFS)en)alguna)actividad)de)capacitación.)2b1.!Auditorías!coordinadas!seleccionadas,!ejecutadas!y!divulgadas.)2)2b1d2!Utilizar!los!mecanismos!virtuales!para!apoyar!las!auditorías!coordinadas.!0100402015)3001102015)• Ejecución)de)02)Auditorías)Coordinadas.)• Cooperar)con)las)acciones)relacionadas)con)la)ejecución)de)auditorias)coordinadas.)3)2b1d3!Realizar!auditorías!coordinadas!(gobernanza!de!TI!2014d2015,!educación!2015)!y!divulgar!sus!resultados.!!(Cierre!y!divulgación!de!las!auditorías!coordinadas!2014).!0100402015)1501202015)2b3.!Seminarios!especiales.!4)2b3d2!Realizar!seminarios!con!los!temas!consensuados!(educación).!0100402015)1500502015)Ejecución)de)01)Seminario)Especial.))Pasantías.!!5)Elaborar!un!documento!con!la!planificación!y!programación!!de!la!pasantía.!!0500102015)3100302015)• Documento)de)planificación)y)programación)elaborado)• Ejecución)de)01)Programa)de)Pasantía)Profesional.))6)2b4d2!Realizar!las!pasantías!de!acuerdo!con!el!procedimiento!ya!utilizado!(etapa!virtual!y!etapa!presencial).!0400502015)1301102015)7)2b4d3!Divulgar!y!realizar!el!efecto!multiplicador!en!cada!EFS!participante!de!la!experiencia!de!pasantía.!0400502015)3100702015)2d1.!Revisiones!entre!pares!planificadas!y!ejecutadas.!8)Elaborar!un!documento!con!la!planificación!y!programación!de!las!revisiones!de!pares!según!la!ISSAI!5600!0500102015)3100302015)• Documento)de)!planificación)y)programación)elaborado)• Realización)de)03)Revisiones)entre)Pares.)• Participación)del)25)%)de)las)EFS.)• Seguimiento)a)los)informes)de)revisión)entre)pares.)9)2d1d2!Ejecutar!las!revisiones!de!pares!según!la!ISSAI!5600!0100402015)3001002015)10)2d1d3!Impulsar!y!acompañar!a!las!EFS!a!adoptar!reformas!resultantes!de!las!recomendaciones!de!las!revisiones!entre!pares.!!1500302015)1500902015)• Banco!de!cursos!de!capacitación.!• Diseño!de!cursos!• Cursos!sub!sede.!!• Cursos!in!situ.!• Cursos!virtuales.!11)Implementar!plataforma!de!Capacitación!Virtual!en!portal!web!de!OLACEFS.!0100302015)3000502015)• Plataforma)de)capacitación)virtual)operativa)• Plan)Anual)de)Capacitación)elaborado)12)Elaboración!del!Plan!Anual!de!Capacitación!0500102015)3100302015)

ORGANIZACIÓN LATINOAMERICANA Y DEL CARIBE DE ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES !!6!Preparar!Material!para!la!Feria!de!la!XXV!Asamblea!General!de!la!OLACEFS!13)Preparar!materiales!para!la!Feria!OLACEFS!0100502015)3000902014)Material)aprobado)

ORGANIZACIÓN LATINOAMERICANA Y DEL CARIBE DE ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES !!7! V.)INDICADORES)DE)GESTIÓN)PRODUCTO)N°)ACTIVIDAD)INDICADORES)DE)GESTIÓN)META)2015)1b!Sistema!de!capacitación!regional!establecido!y!sostenible.)1)1b2d2!Aplicar!estrategia!de!vinculación!con!otras!organizaciones!como!parte!de!la!sostenibilidad!del!sistema.!Porcentaje)de)participación)de)las)EFS)en)alguna)actividad)de)capacitación.)70)%)2b.!Aplicación!de!instrumentos!de!aprendizaje!por!impacto.!2)2b1d2!Utilizar!los!mecanismos!virtuales!para!apoyar!las!auditorías!coordinadas.!Porcentaje)de)participación)de)las)EFS)auditorías)coordinadas)ejecutadas.)70)%)2b1d3!Realizar!auditorías!coordinadas!y!divulgar!sus!resultados.!!3)2b3d2!Realizar!seminarios!con!los!temas!consensuados!(educación).!Porcentaje)de)participación)de)las)EFS.)50%)2d.!Fortalecimiento!institucional!de!las!EFS.!4)2d1d2!Ejecutar!las!revisiones!de!pares!según!la!ISSAI!5600.!Porcentaje)de)cumplimiento)de)las)actividades)planificadas.)80)%)2d1d3!Impulsar!y!acompañar!a!las!EFS!a!adoptar!reformas!resultantes!de!las!observaciones!de!las!revisiones!entre!pares.!Capacitación.!!5)• Banco!de!cursos!de!capacitación.!• Diseño!de!cursos.!• Cursos!sub!sede.!!• Cursos!in!situ.!• Cursos!virtuales.!Porcentaje)de)ejecución)del)Plan)Anual)de)Capacitación)80)%)

ORGANIZACIÓN LATINOAMERICANA Y DEL CARIBE DE ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES !!8!VI.)RESPONSABLES)Y)ASESORÍA)DE)LA)FORMULACIÓN)DEL)POA)0)INFORMACIÓN)DE)CONTACTO:))NOMBRE)CARGO)E)–)MAIL)TELÉFONO)Jorge!García!Tejada!Coordinador!General!del!CCC!!jgarciat@contraloria.gob.pe!3303000!Anexo!1423!Kathy!Fernández!Dí[email protected]!3303000!Anexo!1266!Aida!Ghersi!Penalillo!Miembro!del!equipo!CCC!aghersi@contraloria.gob.pe!3303000!Anexo!1427!!