17-Informe-GIZ-LXXIV-CD-Valparaiso.pdf

Documento de Trabajo

03rd May 2022

21 de abril de 2022
Valparaíso, Chile
LXXIV Reunión del Consejo Directivo de la OLACEFS
Proyecto regional Fortalecimiento del Control Externo para Prevención y
Combate Eficaz de la Corrupción
Informe Ejecutivo de la Cooperación Alemana

Proyecto Regional Fortalecimiento
del Control Externo
en el Área Ambiental
E nlace a Resultados

• Gestión junto a TCU Brasil y OLACEFS → Última prorrogación de vigencia hasta diciembre de 2022
• Iniciativas potenciales:
• Apoyo metodológico para el tema técnico II de la XXX Asamblea General de OLACEFS “Contribución de las
EFS a la Lucha contra el Cambio Climático”
• Plan de acción de la Fuerza Tarea de CTCT para la Prevención de Delitos contra la Flora y Fauna Silvestre
• Intercambio de experiencias y estrategia para el desarrollo de capacidades de las unidades de auditoría
ambiental de las EFS (CCC -COMTEMA, a definir)
• Apoyo metodológico en el marco de implementación del Acuerdo de Escazú (Acuerdo Regional sobre el
Acceso a la Información, la Participación Pública y el Acceso a la Justicia en Asuntos Ambientales en
América Latina y el Caribe), propuesto por COMTEMA
• Colaboración técnica para el desarrollo Auditoría Coordinada sobre ODS 6 (Agua)
• Apoyos para la Auditoria Coordinada sobre la Eficacia de los Programas Socioeconómicos implementados
en el marco de la pandemia por COVID19
• Colaboración con el GTFD
1. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control
Externo en el Área Ambiental

Definición de POA
2022
Gestión y
Monitoreo
Sinergias
Estrategia de
Comunicación
Convocatoria
regional 2022
Perspectivas
2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
Labor del Comité Ejecutivo OLACEFS -GIZ
• Presidencia de la OLACEFS
• Secretaría Eje cutiva de la OLACEFS
• Presidencia de la CTCT
• Presidencia del CCC
• GIZ

03.05.2022
Output 1
La mejora la oferta de
servicios de la
OLACEFS para la
participación activa de
la EFS en los sistemas
nacionales de lucha
contra la corrupción.
Output 2
Se mejora la
participación de los
actores no
gubernamentales para
aumentar el alcance
de las auditorías* de
las EFS.
Output 3
Se refuerza el
intercambio de
información** entre
las EFS y otros actores
gubernamentales .
Proyecto
Áreas de Actuación
*/ de desempeño **/ colaboración
Objetivo: La participación activa de las EFS en los
sistemas nacionales de lucha contra la corrupción ,
incluso en el contexto de la pandemia de COVID 19 , a
nivel regional, se ha mejorado.

Contribución al Marco Estratégico
del Proyecto : incl. la Convención de
las Naciones Unidas contra la
Corrupción –UNCAC –, la Declaración
de Abu Dabi INTOSAI -UNODC, las
Declaraciones OLACEFS de San
Salvador y Santiago
Sostenibilidad, escalabilidad y
mayor impacto de las iniciativas
apoyadas
1: Beneficio a EFS de toda ALC
2: Impacto en el mediano y largo
plazo
Vinculación / consideración de otros
órganos relevantes y stakeholders
(UNODC, IDI, sociedad civil, …)
Consideración de y sinergia con otras
iniciativas ejecutadas y/o en curso
Impulso a la implementación de
temas de relevancia transversal
(equidad de género, DDHH,
digitalización, participación
ciudadana, Agenda 2030)
Visibilidad del papel de las EFS en el
marco de prevención de la
corrupción en la pandemia por
COVID19
2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
2.1 POA 2022

• Alcance regional con impactos nacionales (vía EFS).
• Auditorías coordinadas / regionales: (1) Erradicación de la violencia
contra las mujeres y (2) del Marco Sendai y reducción de la pobreza.
• Medidas anticorrupción : (1) Política regional anticorrupción, (2) matriz de
riesgo institucional, (3) indicadores de gobernanza pública, (4) Sistema de
gestión antisoborno en los procesos jurídicos de las EFS.
• Iniciativas para el desarrollo de capacidades (énfasis en educación a
distancia): (1) Reference class forecasting , (2) Auditoría basada en riesgos,
(3) Auditoría forense, (4) Auditorías de control interno bajo COSO, (5)
Auditoria de gestión, (6) Transversalización de la equidad de género.
• Instrumentos digitales / Uso de TICs para apoyar el control externo: (1)
APRIL, (2) OpenGeoHub , (3) Laboratorio para el intercambio de
información entre EFS.
• Fomento / mecanismos de participación ciudadana.
• Impulso a la colaboración con otros organismos anticorrupción.
2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
2.1 Una mirada al POA 2022 (detalles en el anexo)

2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
2.2 Gestión y Monitoreo
Febrero – Diciembre
2022
Asesoría técnica de
GIZ y de los órganos
de OLACEFS, como
apoyo al desarrollo
de las iniciativas
Abril -Mayo 2022
Elaboración y
difusión de ficha
informativa, a cargo
de la EFS líder, con
contenido general,
motivación y
expectativas
Septiembre
Presentación sobre
los avances al
Comite Ejecutivo.
Espacio de
retroalimentación y
conexión con POA
2022
Diciembre 2022
Webinario final pitch
para presentación
de los resultados de
las iniciativas
• Soporte vía asesoría técnica tanto de la GIZ como de los órganos de OLACEFS (C/CT/GT/Subgrupos regionales)
• Elaboración de fichas, video y otros materiales de presentación de las iniciativas
• Apoyo de los órganos de OLACEFS, incluidos aportes para la evolución de las propuestas
• Webinario Final Pitch :
• 9 diciembre 2022 (Día internacional de lucha contra la corrupción)
• La EFS líder de la iniciativa presenta los resultados y alcances
• Cada iniciativa tendrá 10 minutos

29 iniciativas (véase anexo)
• 14 vía EFS ( próx . regionalización)
• 10 vía órganos de la OLACEFS
• 5 Alliance for Integrity
Mayo 2022
• Fecha límite para definición o
arranque
• Reasignación presupuestal
En ejecución
7%
En
contratación
20%
En definición
de TdeR
14% En planificación
o ajustes
21%
No iniciada
38%
2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
2.2 Gestión y Monitoreo

Apoyo
Proyectos GIZ
Organismos
internacionales
OLACEFS
Apoyo Proyectos GIZ
• Agenda 2030 (GT)
• Alliance for Integrity
• Ecuador Sincero (EC)
• SICA (SV)
2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
2.2 Gestión y Monitoreo

Gestión del
Proyecto
Mapeo de riesgos y definición de medidas de mitigación
Apoyo al traspaso (órganos OLACEFS)
Ajustes al Grant 81277233 en curso ( vigencia , alcance, recursos assignados,
2ª auditoría externa) – CGR Chile, actual Secretaría Ejecutiva de OLACEFS
Preparación de 2o Grant (2º semestre 2022) – próxima
Secretaría Ejecutiva
2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
2.2 Gestión y Monitoreo

ER
Próximos pasos Ajustes Grant 81277233:
1. Comité Ejecutivo OLACEFS -GIZ: Evaluar (hasta abril de 2022) junto a las EFS y órganos beneficiarios del Grant , los
valores que serán efectivamente ejecutados en 2022
2. Comité Ejecutivo OLACEFS -GIZ: Redefinir los siguientes datos y/o plazos
a) Valor total del Grant
b) Vigencia del Grant (ej. 02/diciembre/2022)
c) Plazo para la realización de pagos a proveedores (ej. 16/diciembre/2022)
d) Programación de desembolsos del Grant (fechas y montos)
e) Periodo(s) para realización de auditoría(s) al Grant (una auditoría / año)
f) Otros posibles ajustes a las líneas presupuestales
3. OLACEFS: Enviar notificación por escrito a la GIZ respecto a la fecha de conclusión de la CGR de Chile como
Secretaría Ejecutiva en 2022
4. CGR Chile: Informar a la GIZ el plazo de cualquier gestión vinculada a los Grants (ej. solicitud de desembolsos,
reembolsos y auditorías ), de los que esta EFS será responsable
2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
2.2 Gestión y Monitoreo

ER
Principales requisitos para el análisis de factibilidad comercial de la próxima EFS beneficiaria de Grants en nombre
de la OLACEFS (se debe realizar una evaluación por cada nuevo Grant )
• GIZ: Autorización de BMZ (previo aviso de GIZ)
• EFS: Informe(s) de auditoría(s) realizadas a Grants
anteriores (no aplicaría al cambiarse la EFS beneficiaria,
a menos que existan antecedentes con la GIZ)
• EFS: Acta constitutiva o mandato constitucional y/o ley
• OLACEFS : Versiones vigentes de: (1) Carta Constitutiva,
(2) Reglamento de la Carta Constitutiva, (3) Manual de
Procedimientos Administrativos y Financieros, (4)
Criterios para la Adecuada Planificación Logística de los
Eventos Organizados por la OLACEFS, (5) Ranking con la
Priorización de EFS con Mayores Necesidades, (6)
Programa de Administración y Control de los Archivos
Documentales, (7) otra documentación de soporte sobre
la solidez reglamentaria de la OLACEFS
• OLACEFS: Evidencia del mandato otorgado a la EFS para
ejercer el rol de Secretaría Ejecutiva (ej. Resoluciones)
• GIZ: Respuesta positiva del área financiera en la Central
de GIZ, tras considerar la experiencia con la EFS
beneficiaria (incluidos informes de auditoría)
• OLACEFS y EFS: Código de ética y/o conducta
• OLACEFS y EFS: Regulaciones y/o Política en materia de
género y salvaguardas sobre derechos humanos
Enlace a Orientaciones y Anexos
2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
2.2 Gestión y Monitoreo

ER
Principales requisitos para el análisis de factibilidad comercial de la próxima EFS beneficiaria de Grants en nombre
de la OLACEFS (se debe realizar una evaluación por cada nuevo Grant )
• GIZ: Evidencia de que la EFS no está listada en el registro de instituciones y empresas sancionadas
• EFS : Declaraciones por escrito (y posible presentación de evidencias) manifestando
• No tener responsabilidad fiscal limitada en Alemania
• Cumplir los criterios o estándares contables nacionales , poseer un registro de ingresos y egresos, mantener un
sistema contable electrónico –ej. SAP –, realizar estados financieros anuales, poseer personal calificado para la
gestión financiera, de preferencia tener un sistema de gestión de horarios electrónico)
• Poseer procedimientos para cumplir con la legislación nacional respecto a contrataciones de bienes y servicios
• Poseer un sistema de controles internos y externos
• Cumplimiento de las regulaciones anticorrupción (incluye la confirmación de inexistencia de investigaciones por
quebranto de la ley, anticorrupción y conflicto de interés del Titular y Alta Dirección de la EFS)
• EFS : Cuenta corriente para gestión de recursos en EUR y/o USD (una cuenta separada para fondos de la Cooperación
Alemana –GIZ – y, de preferencia, que permita identificar los valores que corresponden a cada Grant, sin mezclarlos)
2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
2.2 Gestión y Monitoreo

03.05.2022
Alliance for
Integrity
(global)
Agenda 2030
(Guatemala)
Buena Gobernanza
Financiera em SICA
(El Salvador)
Integridad
basada en
evidencias
(Perú)
Ecuador SinCero
(Ecuador)
Ejemplos
Alliance for Integrity
• Encuentros confidenciales sobre el rol de las EFS en
los planes nacionales anticorrupción .
• Cinco (5) medidas de desarrollo de capacidades
(temáticas específicas a definir).
• Proceso de diálogo entre EFS, sociedad civil y otros
organismos gubernamentales y no gubernamentales
para la planificación de Auditorías Coordinadas,
seguido del análisis e implementación de
recomendaciones de dichas auditorías.
• Buenas prácticas en materia de comunicación
anticorrupción.
SICA II
• Planificación Estratégica de la OCCEFS
2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
2.3 Sinergias Cooperación Alemana

2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
2.4 Estrategia de Comunicación

2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
2.4 Estrategia de Comunicación

Cooperación GIZ

Repositorio OLACEFS –
Cooperación Alemana
Factsheet
de
Proyectos
Fichas técnicas de las
iniciativas
Novedades

2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
2.4 Estrategia de Comunicación
Seminario -Taller Política
Regional Anticorrupción
(Panamá, junio de 2022)
Webinario sobre el avance
Iniciativas en curso
9 diciembre 2022

Taller de Seguimiento
Oaxaca, México –
septiembre 2022
Criterios ajustados
Convocatoria regional
2022
Dirigida a indicadores
específicos
Octubre 2022
EFS y órganos de OLACEFS
Evaluación y Selección
Noviembre 2022
Ejecución
POA 2023
2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
2.5 Convocatoria regional 2022

2. Proyecto Regional Fortalecimiento del Control Externo para la
Prevención y Combate Eficaz de la Corrupción
2.6 Perspectivas de EFS en ALC
Implementación regional de la Guía UNODC -INTOSAI sobre Colaboración EFS –
Agencias Anticorrupción
Intercambios sobre Compras y Contrataciones (incluídas CyC COVID19)
Infraestructura , Obra Pública y Desarrollo Urbano
Sector Salud
Participación Ciudadana

www.giz.de https://twitter.com/giz_gmbh https://www.facebook.com/gizprofile/
Contacto
03.05.2022
Programa Biosfera (Biodiversidad, Bosques y Clima), GIZ en Brasil
• Fortalecimiento del Control Externo en el Área Ambiental
• Fortalecimiento del Control Externo para la Prevención y Lucha
Eficaz contra la Corrupción
Proyectos Regionales
Erwin Alberto Ramírez Gutiérrez
Director
[email protected]
C + 55 61 998 14 0661

Deutsche Gesellschaft für
Internationale Zusammenarbeit (GIZ) GmbH
Registered offices
Bonn and Eschborn
Friedrich -Ebert -Allee 36 + 40
53113 Bonn, Germany
T +49 228 44 60 -0
F +49 228 44 60 -17 66
E [email protected]
I www.giz.de
Dag -Hammarskjöld -Weg 1 -5
65760 Eschborn , Germany
T +49 61 96 79 -0
F +49 61 96 79 -11 15

Anexo 1.
Información General del Proyecto y sus Indicadores

La participación activa de las Entidades
Fiscalizadoras Superiores en los sistemas
nacionales de lucha contra la corrupción ,
incluso en el contexto de la pandemia de
COVID 19 , a nivel regional, se ha
mejorado.
• Proyecto regional de cooperación
técnica
• Apoyo del Ministerio Federal de
Cooperación Económica y
Desarrollo (BMZ ) de Alemania
• Proyecto COVID -19
• Inicialmente hasta abril de 2024
• Asuntos transversales: ODS 16,
digitalización y equidad de género /
DDHH
Objetivo del Proyecto
Enlace a video
Anexo 1.
Información General del Proyecto y sus Indicadores

03.05.2022
Output 1
La mejora la oferta de
servicios de la
OLACEFS para la
participación activa de
la EFS en los sistemas
nacionales de lucha
contra la corrupción.
Output 2
Se mejora la
participación de los
actores no
gubernamentales para
aumentar el alcance
de las auditorías* de
las EFS.
Output 3
Se refuerza el
intercambio de
información** entre
las EFS y otros actores
gubernamentales .
Proyecto
Áreas de Actuación
*/ de desempeño **/ colaboración
Anexo 1.
Información General del Proyecto y sus Indicadores

Contribuciones de la Cooperación Alemana (GIZ)
• Esencialmente asistencia técnica , si bien se prevén contribuciones
financieras (complementadas por las contribuciones en especie de las
propias EFS y los órganos de la OLACEFS)
• Apoyo de especialista(s) de largo plazo (equipo de la GIZ), así como de
corto plazo (consultorías)
• Cooperación técnica en todas las etapas : conceptualización,
planificación, implementación, divulgación y articulación con
stakeholders , monitoreo / evaluación de impactos
• Implementación con alcances de impacto regional por medio de la
estructura de OLACEFS

La participación activa de las Entidades Fiscalizadoras Superiores en los sistemas nacionales de lucha contra la
corrupción, incluso en el contexto de la pandemia de COVID 19, a nivel regional, se ha mejorado.
Objetivo del Proyecto
Los resultados de 3 auditorías coordinadas de sistemas nacionales
de lucha contra la corrupción, en las que la sociedad civil participó
en el proceso de planificación, fueron presentados por las EFS
participantes a la sociedad civil y a los medios de comunicación en
sus respectivos contextos nacionales. Las auditorías prestan
especial atención al impacto de la corrupción en las mujeres ; una
de las auditorías se refiere también a las medidas nacionales de
respuesta a la corrupción.
8 EFS miembros de la OLACEFS han aplicado
-cada una de ellas -2 herramientas digitales
de auditoría adaptadas a cuestiones
relevantes a la lucha contra la corrupción.
7 EFS miembros han adoptado un plan de acción
para implementar una estrategia desarrollada
por el GTCT de la OLACEFS para fortalecer el
compromiso de las EFS en la lucha contra la
corrupción.
Cada año, 5 EFS de la región participan en
capacitaciones sobre la lucha contra la
corrupción ofrecidas por la OLACEFS.
Valor base: 0
Valor base: 0
Valor base: 0
Valor base: 0
Indicadores del Proyecto
M2 M1
M3 M4
Anexo 1.
Información General del Proyecto y sus Indicadores

Mejora la oferta de servicios
de la OLACEFS para la
participación activa de la EFS
en los sistemas nacionales
de lucha contra la
corrupción.
• 1.1 Cinco (5) EFS miembros han llevado a cabo, cada una de
ellas, auditorías a 3 instituciones nacionales en áreas
propensas a la corrupción, utilizando las ofertas adecuadas
de OLACEFS.
• 1.2 Cuatro (4) EFS han adoptado (en programas de
formación interna para su personal) módulos (de la oferta
de servicios de OLACEFS) correspondientes a un programa
de formación anticorrupción , incluyendo los elementos del
impacto de la corrupción en las mujeres y los grupos
desfavorecidos, así como la lucha contra la corrupción en las
actividades de respuesta a la pandemia COVID -19 .
Output 1
Indicadores a nivel Output
P a g e 28
Línea de base: 0
Línea de base: 0
Anexo 1.
Información General del Proyecto y sus Indicadores

Se mejora la participación
de los actores no
gubernamentales para
aumentar el alcance de las
auditorías* de las EFS.
• 2.1 Doce (12) EFS miembros de la OLACEFS utilizan
mecanismos de participación con actores no
gubernamentales para luchar contra la corrupción; tres (3)
de ellas utilizan mecanismos relacionados con la respuesta a
la pandemia por COVID -19 .
• 2.2 Basándose en la estrategia general de comunicación de
la OLACEFS y en la guía metodológica correspondiente, 3
EFS han implementado una estrategia de comunicación
anticorrupción.
P a g e 29
Output 2
Indicadores a nivel Output
Línea de base: 5
Línea de base: 0
Los valores de referencia y los objetivos del indicador 2.1 son
provisionales. Se revisarán en el primer año de aplicación y se ajustarán
si es necesario en el primer informe.
* Incluidas las de desempeño
Anexo 1.
Información General del Proyecto y sus Indicadores

Se refuerza el intercambio
de información** entre las
EFS y otros actores
gubernamentales .
• 3.1 La OLACEFS ha [desarrollado y] adoptado un concepto /
modelo sobre el intercambio de información [cooperación]
en el ámbito de la lucha contra la corrupción entre las EFS y
otros agentes gubernamentales.
• 3.2 Ocho (8) EFS han llevado a cabo, cada una de ellas, 1
proyecto piloto en el ámbito de la lucha contra la corrupción
con otros agentes gubernamentales , al menos uno de ellos
sobre la respuesta ante la pandemia por COVID -19.
Output 3
P a g e 30
Indicadores a nivel Output
Línea de base: 0
Línea de base: 0
** y la cooperación técnica
Anexo 1.
Información General del Proyecto y sus Indicadores

Marco de Referencia para la preselección de iniciativas
Nomenclatura simplificada

Anexo 2.
POA 2022 (Excel)