POA2023_GTINFRA_revisado.pdf

03rd Ago 2023

PLAN OPERATIVO ANUAL – POA

I. INFORMACIÓN GENERAL
Órgano Grupo de Trabajo Fiscalización de Políticas y Regulación de Infraestructura
(GTINFRA)
Presidencia Tribunal de Cuentas de la Unión – Brasil
Año 2023

Presupuesto (US$)
EFS OLACEFS Otros Total
267.000 55.000 0 322.000

II. ALINEACIÓN DE ACTIVIDADES CON EL PLAN ESTRATÉGICO 2023 – 2028

Plan Estratégico Plan Operativo
Meta Estratégica Estrategia Proyecto Impacto Esperado

Meta Estratégica 4:
Potenciar el Valor y
Beneficio de las EFS para la
Ciudadanía mediante
Estándares y Buenas
Prácticas; así como
Impulsar el Rol de las EFS
en la Agenda 2030; y la
Participación Ciudadana en
el Control Fiscal

Estrategia 4.4:
Fortalecer e Impulsar el
Rol de las EFS para
contribuir a la
consecución de la
Agenda 2030
llevar a cabo auditorías
cooperativas:
a) en políticas, planes y
acciones de infraestructura
asociadas a las fases
estratégicas (pe planes
estratégicos de mediano a
largo plazo, planes
sectoriales), considerando
los desafíos y
oportunidades locales,
regionales y globales en
estos últimos, con énfasis
en la transición energética y
el cambio climático y sus
impactos en el medio
ambiente; infraestructura
del futuro
Informe consolidado de
fiscalizaciones realizadas

Meta Estratégica 4:
Potenciar el Valor y
Beneficio de las EFS para la
Ciudadanía mediante
Estándares y Buenas
Prácticas; así como
Impulsar el Rol de las EFS
en la Agenda 2030; y la
Participación Ciudadana en
el Control Fiscal

Estrategia 4.4:
Fortalecer e Impulsar el
Rol de las EFS para
contribuir a la
consecución de la
Agenda 2030
b) llevar a cabo auditorías
cooperativas en madurez
de instituciones y estudios y
proyectos de
infraestructura;
Informe consolidado de
fiscalizaciones realizadas

Meta Estratégica 4:
Potenciar el Valor y
Beneficio de las EFS para la
Ciudadanía mediante
Estándares y Buenas
Prácticas; así como
Impulsar el Rol de las EFS
en la Agenda 2030; y la
Participación Ciudadana en
el Control Fiscal

Estrategia 4.4:
Fortalecer e Impulsar el
Rol de las EFS para
contribuir a la
consecución de la
Agenda 2030
c) llevar a cabo auditorías
cooperativas en ambiente
de negocios, considerando
enfoques de integridad,
seguridad jurídico-
normativa, promoción del
capital privado y alianzas
público-privadas
Informe consolidado de
fiscalizaciones realizadas

Plan Estratégico Plan Operativo
Meta Estratégica Estrategia Proyecto Impacto Esperado

Meta Estratégica 4:
Potenciar el Valor y
Beneficio de las EFS para la
Ciudadanía mediante
Estándares y Buenas
Prácticas; así como
Impulsar el Rol de las EFS
en la Agenda 2030; y la
Participación Ciudadana en
el Control Fiscal

Estrategia 4.4:
Fortalecer e Impulsar el
Rol de las EFS para
contribuir a la
consecución de la
Agenda 2030
contratar consultoría para
realizar estudios y
diagnósticos sobre los
temas anteriores con el fin
de incentivar auditorías
cooperativas
Estudios y Diagnósticos a
realizar por la
consultoría.
Meta Estratégica 5:
Fortalecer y Armonizar el
Servicio de Creación de
Capacidades
Estrategia: 5.1:
Fortalecimiento del
proceso de diagnóstico
de necesidades,
implementación y
monitoreo del Plan de
Capacitación.
promover la capacitación
de las EFS , con base en
alianzas y consultorías, en
los temas establecidos
anteriormente.
Capacitación de Entidades
Fiscalizadoras Superiores
de Control de la OLACEFS

III. ASIGNACIÓN DE RECURSOS

Actividad
Presupuesto (US$)
EFS OLACEFS Otros Total
4.5 Contratación de consultoría para realizar
estudios, diagnósticos y cursos 1 15.000 15.000
4.4 Taller de planificación de la Auditoría
Cooperativa (12 EFS) 2 22.000 40.000 62.000
4.4 Auditoria paralela y otros 3 198.000 198.000
4.6 Webinarios Temáticos 4 2.000 2.000
4.7 Gestión Administrativa del GT 45.000 45.000
Total 267.000 55.000 – 322.000

1 los costos administrativos de la gestión de los contratos por la EFS están incluidos en el punto 4.4.
2 Costo Olacefs se refiere al pasaje, seguro de viaje y viáticos para 12 auditores (ver hoja de cálculo). Costo EFS es la
infraestructura del Taller.
3 Costo de gestión de la contratación de la AC y consultoría de gestión del Grupo teniendo en cuenta las cargas
sociales de los técnicos implicados (TCU u otras EFS) – puntos 4.2, 4.4 y 4.5.
4 Costo de traducción simultânea.

IV. PROGRAMACIÓN DE ACTIVIDADES

4.1. Proyecto 1: APERTURA DEL GT (Apertura del Trabajo)
N° Actividades Especificas Fecha de Inicio Fecha de
Termino Resultado Esperado
1
Reunión on-line de apertura, con los
participantes de GT:
• ¿Qué participantes
•Objetivos del proyecto
• Expectativas de los participantes: alineación
y comunicación de los resultados esperados
• Responsabilidades de los miembros
• Discusión del cronograma de trabajo y la
hoja de ruta
18/04/2023 18/04/2023 Reunión realizado

4.2. Proyecto 2: REFERENCIAS Y ESTÁNDARES DE FISCALIZACIÓN DE PROYECTOS DE
INFRAESTRUCTURA
N° Actividades Especificas Fecha de Inicio Fecha de
Termino Resultado Esperado
1
Encuesta sobre el panorama, referencias y
estándares de fiscalización de proyectos de
infraestructura (obras públicas y alianzas
público-privadas) en el ámbito de GTInfra
(Visión general).
a) tipos de proyectos y tipo de análisis
que hace cada EFS;
b) ordenamiento jurídico del país que
establezca esta inspección/
seguimiento);
c) volumen de recursos proyectos que
actualmente están siendo auditado).

18/04/2023 30/06/2023 Consolidación de la
Encuesta finalizada
2
Relevamiento de normas, manuales, guiones,
referencias y estándares de las EFS y de
instituciones internacionales de referencia
para fiscalización de proyectos de
infraestructura (obras públicas y alianzas
público-privadas)
01/07/2023 31/12/2023
Informe de
documentos
identificados

4.3. Proyecto 3: PROYECTO VIABILIDAD EN FOCO

N° Actividades Especificas Fecha de Inicio Fecha de
Termino Resultado Esperado
1
Taller de entrega del informe final de
formación con la participación del prof. Bent
Flyvbjerg (experto en Oxford/UK)

– objetivo específico de «madurez de
instituciones y estudios y proyectos
de infraestructura»
– 10 hs de capacitación
15/05/2023 30/09/2023 Taller realizado

4.4. Proyecto 4: AUDITORÍA COOPERATIVA SOBRE PLANES DE INFRAESTRUCTURA
N° Actividades Especificas Fecha de
Inicio
Fecha de
Termino Resultado Esperado
1
Ejecutar auditoría cooperativa
– auditoría de desempeño para evaluar la
integración entre el Plan Nacional Logístico
(PNL) y su despliegue en los planes sectoriales
(terrestre, portuario, fluvial y aeroportuario),
con el fin de verificar si el plan a nivel
estratégico y a nivel operativo forman una
cohesión y armónico.
01/06/2023 31/12/2023 Auditoría(s)
realizada(s)*
2 Taller de planificación de la auditoría (12 EFS) (inicio
de la auditoría – intercambio de metodología) 01/06/2023 31/07/2023 Taller realizado
* La EFS de Brasil realizará la auditoría y la adhesión de las otras EFS es opcional

4.5. Proyecto 5: CONTRATACIÓN DE CONSULTORÍA
N° Actividades Especificas Fecha de
Inicio
Fecha de
Termino Resultado Esperado
1
Elaboración del Término de Referencia para la
contratación de la consultoría para estudios y
capacitación en temas seleccionados por las EFS
01/04/2023 30/06/2023 TdR elaborado
2 Contratación de Consultoría para estudios y
capacitación en temas seleccionados por las EFS 01/07/2023 31/09/2023 Consultoría
contratada

4.6. Proyecto 6: CAPACITACIÓN DE ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES
N° Actividades Especificas Fecha de
Inicio
Fecha de
Termino Resultado Esperado
1 Taller del Proyecto Viabilidad en Foco (Proyecto 3) 15/05/2023 30/09/2023 Seminario realizado
2 Taller de planificación de auditoría (Proyecto 4) 01/07/2023 31/12/2023 Taller realizado

4.7. Proyecto 7: GESTIÓN DEL GT
N° Actividades Especificas Fecha de
Inicio
Fecha de
Termino Resultado Esperado
1 Administración del Grupo de Trabajo 01/01/2023 31/12/2023
Productos
(Proyectos 1-6)
entregados

V. RESPONSABLES DE LA FORMULACIÓN DEL POA – INFORMACIÓN DE CONTACTO:

NOMBRE CARGO E – MAIL TELÉFONO
Alexandre Carlos
Leite de Figueiredo
Titular – Secretaria de
Fiscalizacción – Energia e
Comunicación
[email protected] +556135272468
Arlene Costa
Nascimento
Titular – Auditoria
Especializada de Energia
Elétrica
[email protected] +556135275949
Carlos Rafael Menin
Simoes
Titular – Secretaria de
Fiscalizacción –
Infraestructura
[email protected] +556135279017
Macleuler Lima Director de Cooperación
Regional [email protected] +5561 35277443
Ricardo Broegaard
Jonas
Auditor Federal [email protected] +5561 35275987
Pamela Díaz Analista de Relaciones
Internacionales [email protected] +5561 35272867